財務預算報告（精選8篇）
隨著個人的素質不斷提高，報告的使用成為日常生活的常態，我們在寫報告的時候要注意語言要準確、簡潔。相信很多朋友都對寫報告感到非常苦惱吧，下面是小編整理的財務預算報告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
財務預算報告 1
一、我縣預算執行分析工作的主要做法
我縣預算執行分析就是對預算執行過程中或之后財政收支活動全過程采取基本比較法進行分析，具體做法：
(一)搜集基礎數據信息資料。由于數據資料是預算執行分析的基礎，我們每月對財稅庫聯網系統中各種數據信息按不同分類口徑提取外，與國、地稅、人行、統計、房管等部門聯系，取得基礎信息資料，為分析做好準備。
(二)對數據加工。對財政總收入、公共財政預算收入及明細項目、國地稅等征管部門完成收入等基礎數據指標，按完成情況、與上期同口徑、與年初目標任務進行計算對比;對支出按功能分類科目與上期同期、占調整預算數對比，為定性分析做定量準備。
(三)撰寫分析報告。目前，預算執行分析采取的主要形式有兩種：一種是定期分析，包括一般預算收支執行分析(每月)，即對財政收支及其構成明細完成情況、同口徑同比進行簡要分析;定期全面綜合分析(每季、半年和全年)，對收支預算執行情況、主要特點及增減主要因素、存在的主要問題以及下一步的工作措施進行分析。另一種是專題分析，比例說20xx年圍繞縣委、縣政府的稅源經濟工作重點，對全縣工業五大產業稅收收入完成情況的分析、三產服務業稅收收入完成情況的分析、全縣各鎮區的和重點企業寶勝集團收入完成情況的點評，為領導的工作決策提供有益的參考。
二、預算執行分析工作中存在的難點、不足和原因
由于在預算執行分析中存在信息搜集耗時、基礎工作不強、調研不夠等主客觀因素，在一定程度上影響了執行分析工作的質量。具體表現在以下幾個方面：
(一)基礎信息不全。在預算執行定期分析中，除了對預算收支已完成情況及原因分析外，還要對當年收入全面完成情況進行預測，由于對稅收稅源信息無法提前掌握，需依賴于國、地稅部門的提供，給收入預測的及時性帶來一定的影響。再比如對我縣財政收入影響較大的房地產業，涉及商品房開發許可、批準施工許可、商品房預(銷)售許可、成交、實現銷售面積等等的信息，需與房管部門反復聯系，還有每月對稅收通用戶的稅收界定，同樣也對執行分析及時性產生影響。
(二)分析的廣度、深度不夠。在預算執行過程中，貫徹國家方針、政策、重大經濟措施情況及其對預算收支的影響，比如營改增、出口退稅對我縣收入(包括國、地稅各自收入)的影響，新增因素對支出執行的影響，以及省財政管理體制調整對我縣收支、縣鎮財政體制調整對縣、鎮級各自的收支的影響等等，如何再深層次、站在更高的高度上進行分析，受制于分析人員對國家宏觀經濟政策、稅收政策、財政管理體制的搜集、掌握的程度和個人的綜合素質，再之執行分析強調時效性，分析的內容往往不夠深、廣，難以探討深層次問題。再次，分析各鎮區一次性稅收因素對其財政收入質量的影響度，由于指標考核因素，單憑從財稅庫聯網系統難以取得，要從鎮區獲得準確數據難度更大。
(三)分析重收入、輕支出。由于我縣財政目前還是保工資、保運轉、保民調研生的吃飯財政，財政以收定支，往往側重于如何挖掘、培植稅源，強化收入組織，分析收入完成情況及其影響因素，進行收入預測;支出預算執行情況分析環節薄弱，一是支出統計與預算編制口徑不一致，難以對比，我縣編制的部門預算其實質還是綜合預算，預算內資金和非稅資金共同使用，我們向上報送的'月報(全省統一)只統計一般預算內資金和基金支出，其他未繳庫的非稅資金的使用未在統計范圍，難以全面反映預算的執行情況。預算編制時，部門支出分為基本和項目支出，但執行統計沒有這一統計口徑，難以通過預算執行情況檢驗編制質量。二是支出進度分析難度較大，為達到按上級財政部門加快支出進度要求，許多科室的專項資金存在“以撥代支”現象，再加之上級財政部門許多指標往往在最后一季度甚至12月才下達，項目資金受工程進度影響，這些都對執行分析帶來一定難度。
(四)調研力度不夠。開展調研是掌握第一手資料、獲得針對性基礎分析資料的有效方式之一。目前，主動到基層、到重點企業及我縣的三大重點經濟版塊開展調研工作較欠缺，僅限于領導安排專項分析工作時才進行，習慣于通過聯系的方式，客觀上受其他工作安排影響，還不能做到專一的從事分析工作。
三、加強預算執行分析措施和對策
(一)進一步加強部門協作，完善財、稅、庫銀聯席會議制度。離開其他部門的協作配合，分析工作就成了“無源之水，無本之木”。為及時做好預算執行分析工作，必須依靠全縣各經濟部門的信息支持，進一步完善財、稅、庫銀聯席會議制度，加強部門之門的協作，充分利用各方面的數據和分析資料，使我們更多地掌握稅源變化情況，及時發現財政收支執行中的新情況、新問題，并對我縣財政收支基本走勢作出準確及時的分析和判斷。
(二)建立財政資料數據庫，強化基礎工作。開發財政統計數據信息庫，把全縣經濟情況、部門預算資料、項目預算安排情況、全省各地收支執行情況表、歷年決算、月報等歷史數據、統計、稅務部門、經信和房管等部門最新統計分析資料一起納入數據庫管理，同時密切關注和搜集國家新出臺的宏觀經濟政策，各綜合經濟管理部門出臺的對稅源經濟產生影響的有關政策，全市及周邊地區的收支預算執行情況，進行歸納整理，為做好深層次微觀多角度的收支分析作基礎準備。完善財稅庫聯網信息系統，尤其是稅源數據和應征數據的補充，通過收入征繳率的分析，有利于發現征管的漏洞和薄弱環節，進一步提高征管質量和效率。加大對鎮區預算執行分析的考核力度，準確摸清全縣各鎮區一次性稅源情況，為真實分析反映各鎮區收入的實際情況提供參考。
(三)加強支出預算管理，提高支出統計分析質量。在加強收入預算執行分析的同時，注重加強對支出預算執行的分析，一是統一支出統計與預算編制口徑，將納入年初部門預算的當年非稅收入全部繳庫，支出全部納入國庫集中支付，確保支出月報全面反映支出預算的執行情況;二是逐步減少專項資金的“以撥代支”現象，上級財政部門要及時下達支出指標，便于準確及時反映支出進度的真實情況，提高支出執行分析的質量。
(四)加強調研和學習。緊緊圍繞全縣稅源經濟的中心工作，制定切實可行的調研計劃，到基層、到重點企業及我縣的三大重點經濟版塊開展調研工作，掌握稅源經濟的第一手資料，揭示稅收增減變化的內在原因，加強政策執行情況調查，及時反映各項財經政策對收入的影響，同時開展征管成效調查，研究各項征管措施取得的成效及其對收入產生的影響，促進征管質量和效率的提高。加強分析人員的學習培訓，提高綜合素質，拓寬分析思路、完善分析方法，逐步提高我縣預算執行分析質量和水平。
財務預算報告 2
xxxx年度，我公司生產經營和財務狀況好于上年。由于產品銷售收入和利潤增長幅度較大，成本費用得到了有效的控制，企業經濟效益已呈現由低轉高的勢頭。現對本年財務決算情況和有關內容說明如下：
一、生產經營和主要財務指標的實現情況
xxxx年，由于我公司在完成技術改造的基礎上，生產出新型的xx產品等，工業總產值達到xx萬元，比上年(xx萬元)增長xx%;產品銷售收入達xx萬元，比上年(xx萬元)增加xx%;實現純利潤xx萬元，比上年(xx萬元)增加xx倍;可比產品成本比上年降低xx%。
二、利潤指標實現情況
xxxx年，我公司利潤計劃為xx萬元，實際完成xx萬元，超過計劃xx%，銷售收入利潤率達到xx%，利潤增加的主要因素是：
1.因改型的xx產品在國內各地打開銷路，銷量增加，比上年增利xx萬元。
2.在我公司技術改造和產品改型之后，物耗減少，從而使成本降低xx萬元。
3.外協加工部件一律改為自行加工，增利x萬元。
4.營業外收入增加x萬元。
以上4項共比上年增利xx萬元。扣除因銷量增多、稅率提高形成的稅金增加和部分原材料價格調整、煤水電運費提價、各種補貼標準提高等減利因素xx萬元，實現凈利潤xx萬元。
三、成本費用情況
xxxx年度全部商品總成本為xx萬元，可比產品成本為xx萬元，按上年平均單位成本計算為xx萬元，下降xx%。
四、固定資產與流動資產的'增減情況
1.固定資產
年末企業固定資產原值xx萬元，凈值為xx萬元。百元固定資產(原值)利潤率為xx%;百元固定資產(原值)利稅率為xx%。均比上年高出較多。
2.流動資產
本公司流動資產年末占用額為xx萬元，比年初(xx萬元)增加xx萬元。周轉天數為xx天，比上年(xx天)加快xx天，比原計劃的xx天多xx天。但從總體上看，資金占用過多、周轉期過長的狀況，仍未很好解決。
五、其他需要說明的問題
xxxx年企業經濟效益雖好于上年，但公司過去遺留的滯銷積壓產品過多的問題，并未徹底解決，經過清倉壓庫以后，必將抵消一部分利潤。由于這部分虧損尚不能列入決算，故本年決算中，不包括這筆數字。
財務預算報告 3
我受公司董事會的委托，向大會作xxxx年度財務工作決算與xxxx年度財務預算報告，請審議。報告共分兩部分。
一、xxxx年度財務工作決算
一年來，公司的財務工作在公司董事會的領導下，認真貫徹上屆股東大會關于財務工作的決議，做了大量工作。公司按照去年股東大會通過的預算，遵照國家有關法律法規的規定，做到統籌安排，合理使用，量入為出，留有余地。年末編報財務決算，總結經驗教訓，提高了公司財務工作的管理水平。公司對財務工作中的.重大問題和重大開支項目，都經過董事會、監事會集體討論決定，堅持嚴格的經費審查、審批制度，保證財務工作正常、有秩序地進行。下面我具體向代表們匯報各項經費的收支情況。
(一)預算執行情況
1.收入情況
一年來，公司總收入為xx萬元。其中：主營收入為xx萬元、副營收入為xx萬元、營業外收入為xx萬元、投資收益為xx萬元。
2.支出情況
一年來，公司總支出xx萬元。主要用于以下幾個方面：
(1)進貨成本xx萬元
(2)管理費用xx萬元
(3)財務費用xx萬元
(4)銷售費用xx萬元
(5)投資支出xx萬元
一年來，公司財務工作做到了盈利xx萬元。
(二)職工困難補助費使用情況(略)
(三)勞動保險費用使用情況(略)
二、xxxx年財務預算
(一)編制公司財務預算的原則
我們根據國家有關法規之規定，參照本公司xx年度的銷售、成本、利潤等指標，本著厲行節約、量入為出的原則。
(二)公司收入預算
1.主營收入
xxxx年公司主營預算收入xx萬元。根據公司各產品結構進行分配。
2.附營收入
xxxx年附營收入預算為xx萬元。
3.投資收益
xxxx年度對外投資預算為xx萬元。其中短期收益為xx萬元，長期收益為xx萬元。
4.其他收入，預算xx萬元。
以上全年收入預算總金額為xx萬元。
(三)公司支出預算(略)
以上各項，全年預算總支出為xx萬元。
股東會、各位代表，以上是我代表董事會所作的財務工作報告，提請大會審議。
財務預算報告 4
一、財務預算執行情況
20xx年，在ceo、財務部、生產部、銷售部、物流部等的領導下，在工商行政部門、稅局等的監督支持下，皇家電子股份有限公司認真貫徹落實公司會計制度、財務規章制度、生產部門規章制度，采購部門規章制度，嚴格按照有關會計法律法規，努力增收節支，強化預算管理，但由于銷售情況差，成本費用居高，全年企業預算執行情況出現不良的結果。
1.20xx年企業收支總體情況
20xx，我企業收入完成1235.36萬元，比上年減少約265萬元，負增長17.7%，完成預算的105%。其中：固定收入107355萬元，增長11.5%;非稅收入18896萬元，增長62.9%;營業稅405451萬元，完成預算的111.5%;房產稅82444萬元，完成預算的102.2%。20xx年主營業務成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預算的833.33%;主要支出科目完成情況是：基本建設及城市維護費支出109699萬元，完成預算的123.7%;
以上相抵，實現"收支不平衡、虧損巨大"。其他需要說明的有：
營業費用支出136萬元，完成預算的97.8%;管理費用支出606萬元，完成預算的600.13%;財務費用支出45萬元，完成預算的127.21%。
以上數字急需決算，希望下一年會有所改善。
2.XX年財務收支特點
⑴銷售收入的低迷使得企業的再發展帶來一定的挑戰，使得企業的市場，前景都帶來了威脅。
⑵人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威脅著企業的發展前景，急需改善。
3.20xx年管理工作
⑴努力增收節支，確保財務收支平衡：首先要大力組織收入，確保完成年度預算任務。依法加強收入征管，確保應收盡收;完善收入分析制度，及時監控財務收入動態;嚴格按照有關法律法規，認真落實預算執行情況年分析和年匯報;建立健全稅源管理信息系統，加強稅源建設。其次要硬化預算約束，節約財務資金。
⑵生產成本控制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協調，溝通不夠，導致采購、生產出現不必要的`浪費，導致資金的進一步浪費。
20xx年的財務預算成本、費用沒有較好的控制，導致財正運行中存在一些很突出的問題：一是財政收支矛盾依然尖銳,財政支出范圍和結構不盡合理。二是支出管理的精細化程度仍有待進一步加強，財政的基層、基礎工作仍需常抓不懈。三是財政對重點大額資金以及對中介機構和定點供應商的監管力度仍需進一步加強。
二、存在的問題和建議
1.資金占用增長過快，結算資金占用比重較大，比例失調。特別是其他應收款和銷貨應收款大幅度上升，如不及時清理，對企業經濟效益將產生很大影響。因此，建議各企業領導要引起重視，應收款較多的單位，要領導帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎金、工資同回收貸款掛鉤，調動回收人員積極性。同時，要求企業經理要嚴格控制賒銷商品管理，嚴防新的三角債產生。
2.經營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業未彌補虧損額較大。建議各企業領導要加強對虧損企業的整頓、管理，做好扭虧轉盈工作。
3.各企業程度不同地存在潛虧行為。全局長期待攤費用高達110萬元。建議各企業領導要真實反映企業經營成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實地反映企業數據。
財務預算報告 5
根據《章程》規定，我們編制了《北京xx股份有限公司20xx年度財務預算》，具體建議報告如下：
一、20xx年度經營計劃安排
1、鐵鋼材產量
20xx年鋼材產量比20xx年有較大增長，鐵、鋼產量較20xx年有所降低。具體安排是：生鐵416萬噸；鋼491萬噸；鋼材計劃447萬噸，目標459萬噸。
2、雙高及拳頭產品產量
20xx年公司強化產銷研協調創新機制，充分發揮已建成的.“精品棒”、“精品線”所具有的高性能、高精度軋制的工藝特點，大力開發新產品，提高公司經濟效益。全年安排雙高產品250萬噸，同比增加34.6萬噸，增長16.06%；雙高產品比率55.9%，同比提高3、7個百分點。其中拳頭產品安排184萬噸，同比增加46.5萬噸，增長33.82%；拳頭產品占雙高產品比率為73.6%，同比提高9.8個百分點。
3、主要技術經濟指標
20xx年通過技術進步和管理創新，大力開展節能降耗工作，突出節約和回收利用資源，進一步提高技術經濟指標水平。具體安排是：
高爐入爐焦比計劃365kg/t；目標345kg/t，同比降低16kg/t。
高爐噴煤比計劃125kg/t；目標145kg/t，同比提高28.4kg/t。
轉爐鋼鋼鐵料消耗計劃1093kg/t；目標1091kg/t，同比降低0.6kg/t。
噸鋼綜合能耗計劃710kg/t；目標705kg/t，同比降低6.2kg/t。
鋼材綜合成材率計劃97.1%；目標97.2%，同比降低0.67個百分點，主要是增加精品材軋制所致。
二、20xx年度財務指標預算安排
1、主營業務收入
主營業務收入229億元，同比增加19.4億元，增長9.26%。
2、可比成本降低率2%。
三、20xx年度資金流量預算安排
資金流量預算收入313.711億元，其中：營業收入285.501億元；項目資金結轉14.1億元；貸款14.11億元。
資金流量預算支出313.711億元，其中：生產經營性支出267.451億元，項目資金支出32.82億元，支付股利6.9313億元，其他支出3.234億元，預留資金3.2747億元。
四、主要產品產量計劃，雙高及拳頭產品產量計劃，主要生產技術經濟指標具體安排，項目資金支出預算安排(詳見附表)。
以上預算報告，提請董事會審議。
該預算報告董事會通過后，需提交股東大會批準。
財務預算報告 6
現在，我代表指揮部向大會作20xx年財務預算執行情況及xx年財務預算安排的報告，請審議。
20xx年的財務資產工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設跨國石油工程技術服務公司的目標，以會計集中核算為契機，以完善全面預算管理和建立財務預警機制為重點，積極開展“管理增效、挖潛創效、制度護效”的增收節支活動，不斷提升財務管理層次，較好地完成了年度財務預算。
（一）主要工作量完成情況
（1）鉆井總進尺66.68萬米，完成預期工作量的111.13%。其中探井進尺15.37萬米，完成預期工作量的192.12%；開發井進尺51.31萬米，完成預期工作量的98.67%。
（2）錄井19860天，完成全年預期工作量的120.36%。
（3）井下作業1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預期工作量的98.39%，171.42%，118.75%，72.72%。
（4）油建施工價值工作量31788萬元，完成全年預期價值工作量的.105.96%。
（5）供電量34991萬Kmh，完成全年預期供電量的91.9%，供水量1072萬噸，完成全年預期供水量的92.81%。
（6）運輸12128萬噸公里，完成全年預期工作量的105%。
（7）機械加工及修理價值工作量10308萬元，完成全年預期價值工作量的85.51%。
（8）物資供應量122000萬元，完成全年預期供應量的104.45%。
（9）信息產業價值工作量11258萬元，完成全年預期價值工作量的104.86%。
（10）成品油銷售68298噸，完成全年預期銷售量的117.75%。
（11）順酐銷售13291噸，完成全年預期銷售量的88.61%。
（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預期銷售量的97.14%。
（二）財務預算完成情況
1、主營業務收入：年度預算27.1億元，全年實現主營業務收入30.08億元，完成年度預算的110.96%，與上年相比增長18.2%。其中：
（1）吐哈關聯交易收入17.21億元，占總收入的57.2%，完成全年預算的104.98%，與上年相比增長0.61%。
（2）外部作業及社會收入11.16億元，占總收入的37.1%，完成全年預算的129.97%，與上年相比增長28.42%。
（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7%，完成全年預算的107.77%，與上年相比增長14.06%。
2、主營業務成本及稅金：年度預算26.51億元，實際發生30.34億元，完成年度預算的114.45%，與上年相比增長4.18%，低于收入增長十四個百分點。
總成本中職工工資獎金支出、計提工資附加費和上繳社保基金、發放各類補貼、臨時用工勞務費以及職工物業取暖費等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。
3、營業費用：年度預算2078萬元，實際發生1900萬元，比預算降低8.57%，與上年相比降低13.99%。
4、管理費用：年度預算4581萬元，實際發生4400萬元，比預算降低3.95%，與上年相比降低8.8%。
5、財務費用：年度預算-1700萬元，實際-1800萬元，比預算節約
財務預算報告 7
本公司及監事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
風險提示：公司20xx年度財務預算、經營計劃、經營目標并不代表公司對20xx年度的盈利預測，能否實現很大程度上取決于市場狀況變化與經營團隊努力程度等多種因素，存在很大的不確定性，請投資者特別注意。
20xx年，在董事會的正確領導下，在管理層以及全體員工的共同努力下，公司繼續保持穩定良好的發展態勢。
公司20xx年度財務決算和20xx年度財務預算報告如下：
一、20xx年度財務報表的審計情況
公司20xx年度財務報表已經天健正信會計師事務所審計，并出具了天健正信審（20xx）GF字第020xx1號標準無保留意見的審計報告。
二、主要會計數據及財務指標變動情況
報告期內，公司財務狀況良好，總資產、歸屬于上市公司股東的所有者權益增長迅速，增幅分別達57.38%、102.99％，資產負債率下降了18.15個百分點。其主要原因，一是公司于報告期內通過非公開發行股票募集資金凈額147,144.41萬元。二是報告期內公司保持了良好的盈利能力，凈利潤增加，凈資產增長。
報告期內，公司經營業績良好，營業收入和歸屬于上市公司股東的凈利潤均大幅增長，增幅分別達50.34%、68.46%。其主要原因是，公司首次公開發行股票募集資金投資項目已
于報告期內全部投產，同時，公司非公開發行股票募集資金投資項目也逐步投產，依托于一體化產業鏈的品質和成本的綜合優勢，公司雞肉銷量增長了32.52%。
報告期內，歸屬于上市公司股東的凈利潤增幅大于營業收入的增幅，主要原因：一是公司雞肉單位銷售價格的升幅高于雞肉單位銷售成本的升幅，使得主營業務毛利率較上年上升了1.98個百分點；二是期間費用與營業收入的比重較上年下降了0.36個百分點，顯示了公司良好的費用控制水平和規模效應。
報告期內，公司經營活動產生的現金流量凈額較20xx年度增加了68.23%，主要是由于生產銷售規模擴大，產銷兩旺，雖然因預期原料價格上漲而大量增加了原料儲備、存貨大幅增長而占用部分資金，但報告期內經營活動產生的現金流量凈額仍與當期凈利潤相當，表明公司經營狀況和收益質量良好。
三、財務狀況、經營成果和現金流量分析
（一）資產、負債和凈資產情況:
1、資產構成及變動情況
截止20xx年12月31日，公司資產總額504,281.66萬元，比年初增加183,852.42萬元，增幅57.38%。主要資產構成及變動情況如下：單位：萬元
■主要變動原因：
（1）20xx年末流動資產總額172,288.44萬元，比年初增加65,428.14萬元，增幅61.23%，主要是貨幣資金增加23,811.59萬元、應收賬款和應收票據增加11,193.64萬元、預付款項增加3,200.02萬元、其他應收款減少310.57萬元、存貨增加27,398.89萬元所致。變動原因分別是：
A、貨幣資金較年初增加23,811.59萬元，增幅45.84%，主要原因是報告期內，公司銷售大幅增長并保持了良好的盈利水平和資產營運能力，經營性現金凈增加較多。
B、應收賬款較年初增加10,605.47萬元，增幅119.59%，原因是隨著公司經營規模擴大，本報告期內營業收入大幅增加，有信用賬期的大客戶銷售額增加較多，應收賬款相應增加。
C、預付款項較年初增加3,200.02萬元，增幅40.71%，主要原因有二：一是公司建設“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程”建設項目，設備采購預付款增加。二是為保證飼料原料足量供應，根據合同約定，公司在報告期末預付了部分大宗原料采購款。
D、應收利息年初余額為0，年末增加了134.57萬元，系公司為提高資金效益，將部分暫時閑置的資金辦理了定期存款，尚未到期，按相應的存款利率計提利息。
E、其他應收款較年初減少310.57萬元，減幅64.54%，主要是報告期內公司收回的玉米采購保證金。
F、存貨較年初增加27,398.89萬元，增幅79.26％，主要原因是公司生產經營規模持續擴大，存貨儲備如肉雞存欄量等大幅量增加，同時，原材料購進成本等的上升也導致庫存成本提高。
（2）20xx年末非流動資產總額331,993.22萬元，比年初增加118,424.29萬元，增幅55.45%，主要是固定資產和生產性生物資產增加所致。
A、固定資產原值凈增加128,378.93萬元、增幅67.61%，主要是本公司非公開發行股票募集資金投資項目“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程建設項目”逐步投產。截止20xx年12月31日，共有1個飼料廠、1個肉雞加工廠、1個孵化廠、25個肉雞場、12個父母代種雞場以及3個祖代種雞場建成投產，固定資產相應增加。
B、生產性生物資產原價年末余額較年初數增加8,352.23萬元、增幅111.54%，主要原因包括：
1、報告期內非公開發行募集資金項目“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程建設項目”的種雞場陸續投產，期末父母代種雞存欄數量相應增加；
2、公司向上游延伸產業鏈，三個祖代種雞場已建成并投入運營，新增了祖代種雞存欄數。
C、遞延所得稅資產較年初增加106.91萬元，增幅118.55%，主要是與資產相關的政府補助和內部交易未實現利潤產生的可抵扣暫時性差異增加。
2、負債結構及變動原因分析
20xx年末負債總額131,983.19萬元，比年初減少了10,036.97萬元，減幅7.07%。
（1）負債結構
單位:萬元
■（2）主要變動原因
A、短期借款較年初減少17,900.00萬元，減幅33.77%，主要原因系本年償還已到期的'借款以及為提高資金的使用效益提前償還部分借款所致。
B、應付賬款較年初增加18,530.00萬元，增幅199.65%，其原因，一方面是隨著公司生產經營規模的擴大，報告期內原輔料、包裝物等采購量增加，對供應商的采購應付款相應增加；另一方面是公司“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程”建設項目的設備采購應付款增加。
C、應付職工薪酬較年初增加1,111.57萬元，增幅74.02%，主要原因是隨著公司生產經營規模的擴大，員工人數增加，同時，本年度薪酬水平較上年有所提高。
D、應交稅費較年初增加357.34萬元，增幅834.13%，主要原因是本年度公司以評估增值的固定資產、無形資產對子公司福建歐圣農牧發展有限公司進行投資，并向其出租雞舍及辦公樓，導致企業所得稅應稅項目增加，年末應交企業所得稅余額較年初增加。
E、應付利息較年初增加917.74萬元，增幅338.03%，原因是報告期內公司發行短期融資券3億元，尚未到期，兌付方式是到期一次性還本付息，因此應付利息增加。
F、其他應付款較年初增加2,849.52萬元，增幅48.81%，原因是隨著工程項目的陸續竣工，工程和設備質保金增加較多。G、長期借款較年初減少16,500.00萬元，減幅45.21%，主要原因是本年償還已到期的借款。H、其他非流動負債較年初增加198.26萬元，增幅60.24%，是公司確認的與資產相關的政府補助、年末尚未攤銷完的遞延收益增加。3、凈資產
20xx年末,歸屬于上市公司股東的所有者權益為362,144.24萬元，比年初增加183,735.17萬元，增幅102.99%，主要原因：一是公司于報告期內通過非公開發行股票募集資金凈額147,144.41萬元，凈資產大幅增加；二是報告期內公司保持了良好的盈利能力，凈利潤增加，凈資產增長。
其中，公司20xx年末股本較年初增加50,090.00萬元，增幅122.17%，資本公積金增加97,049.69萬元，增幅129.72%。主要原因是報告期內公司以截止20xx年12月31日的股份總數41,000.00萬股為基數，實施了每10股轉增股份10股的資本公積金轉增股本方案，同時，公司于報告期內通過非公開發行股票募集資金凈額147,144.41萬元，其中增加股本9,090.00萬元，增加資本公積138,054.41萬元。
（二）經營成果：
20xx年，公司經營業績大幅增長，實現營業收入311,134.75萬元，比上年增加50.34%；實現凈利潤47,204.25萬元，比上年增加69.75%，其中，歸屬于上市公司股東的凈利潤為46,845.48萬元，同比增長68.46%。單位：萬元
■20xx年度，公司主營業務毛利率為20.26%，比上年的18.28%上升了1.98個百分點，主要是雞肉單位銷售價格上升了14.56%，高于公司雞肉單位銷售成本11.79%的升幅。
總體而言，本年度公司的主營業務毛利率依然保持穩定、較高的水平，這主要得益于公司一體化自養自宰產業鏈經營模式。一體化產業鏈模式使公司的各生產環節均處于可控狀態，造就了公司生產穩定、疫病可控、產品高品質低成本的優勢。
20xx年度，隨著公司生產經營規模的進一步擴大，期間費用總額有所增加，但與公司經營規模是匹配的，且增幅低于營業收入的增幅。
20xx年度，公司期間費用總額為16,804.00萬元，比上年增加4,884.35萬元，增幅40.98%，低于營業收入50.34%的增幅。其中，銷售費用與營業收入的比重為1.23%，較上年同期下降了0.15%；管理費用與營業收入的比重為2.54%，較上年同期下降了0.10%；財務費用與營業收入的比重為1.63%，較上年同期下降了0.11%，顯示了公司良好的費用控制水平和規模效應。
所得稅費用大幅增加則主要是公司以固定資產、無形資產對子公司福建歐圣農牧發展有限公司進行投資，因該資產評估增值而產生的企業所得稅。
（三）現金流量情況：
20xx年，公司現金流量簡表如下：
單位：萬元
（1）20xx年度，公司現金流情況良好，銷售大幅增長并保持了良好的盈利水平和資產營運能力，經營性現金凈增加較多。經營活動產生的現金流量凈額與當期凈利潤相當，表明報告期內公司收益質量良好。
（2）20xx年度，投資活動現金流出額比20xx年度增加54,367.05萬元，增幅64.85%，主要是因為本公司加快建設“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程”項目，工程建設資金投入和工程設備預付款較多。同時，公司為提高資金效益，將暫時閑置的資金9,000.00萬元辦理了定期存款。
（3）20xx年度，籌資活動現金流入額比20xx年度增加118,875.74萬元，增幅90.69%，變動原因：一是報告期內公司向特定對象非公開發行股票募集資金總額149,985.00萬元，直接扣劃保薦和承銷費2,500.00萬元后，實際收到募集資金147,485.00萬元；二是報告期借款金額較上年減少38,400.00萬元；三是美國萊吉士公司對子公司福建歐圣農牧發展有限公司投資9,790.74萬元。
（4）20xx年度，籌資活動現金流出額比20xx年度增加83,979.47萬元，增幅141.51%，變動原因主要是20xx年非公開發行股票募集資金到位后，為降低財務費用，公司償還銀行借款較上年增加79,200.00萬元。同時，為積極回報股東，公司派發現金股利也較上年增加了2,870.00萬元。
（5）20xx年度，匯率變動及現金及現金等價物的影響變動，主要是20xx年的美國萊吉士對福建歐圣農牧發展有限公司以美元進行投資，美元匯率變動所致。
四、主要財務指標完成情況:
（一）償債能力指標
20xx年末，公司流動比率為1.55，較20xx年末的1.02上升了0.53，升幅為51.96%；速動比率為0.99，較20xx年末的0.69上升了0.30，升幅為43.48%；資產負債率為26.17%，較20xx年末的44.32%下降了18.15個百分點。其主要原因：一是公司于報告期內通過非公開發行股票募集資金凈額147,144.41萬元，凈資產大幅增長；二是公司凈利潤增幅較大且收益質量良好，經營性現金凈流入增加較多；三是為提高資金效益，降低財務費用，公司償還了大量借款。
公司獲取現金能力較強，經營活動現金流量能夠保證公司正常生產經營的運轉，且公司融資渠道多樣化，償債能力較強。
（二）資產周轉能力指標
（1）20xx年，應收賬款周轉率為21.96次，應收賬款周轉天數為20.64天。年末應收賬款余額增加主要是由于本年度營業收入大幅增長，有信用賬期的大客戶銷售金額相應增加而導致。應收賬款周轉率仍保持穩定、較高的水平，顯示了公司對應收賬款回收風險的有效控制和良好的管理能力，也體現出公司產品較強的競爭力。
（2）20xx年，存貨周轉率為5.11次，存貨周轉天數為71.43天，仍保持較高水平。存貨周轉速度快、變現能力強，體現了公司良好的存貨管理能力和產品處于較好的銷售狀態。
（三）盈利能力及現金流量指標
■20xx年度，公司經營業績良好，每股收益0.54元，較上年的0.34元增長58.82%，凈資產收益率較上年上升了0.12個百分點，盈利情況受非經常性損益影響小。報告期內，公司雖然由于非公開發行股票募集資金凈額147,144.41萬元，導致凈資產短期內大幅增加，但每股收益和凈資產收益率仍較上年上升，顯示公司較強的盈利能力，也表明募集資金投資項目效益良好。
20xx年，公司經營活動產生的現金流量凈額與當期凈利潤相當，體現了公司良好的收益質量。
（四）預算執行情況
20xx年度，預算執行情況良好，實現營業收入311,134.75萬元，完成年初預算331,424.00萬元的93.88%，實現歸屬于上市公司股東的的凈利潤46,845.48萬元，完成年初預算40,000.00萬元的117.11%。
總體而言，在董事會的堅強領導下，在管理層以及全體員工的共同努力下，公司保持了良好的經營業績和健康的發展態勢，為未來的進一步發展奠定了堅實的基礎。
財務預算報告 8
時間如梭，轉眼間又將跨過一個年度之坎。20xx年在公司領導的正確領導和各部門同事的大力支持配合下，以強烈的責任心和敬業精神，以提高企業效益為核心，以成本管理和資金管理為重點，及時地為公司領導、相關部門提供了財務數據和分析報告，較好地完成了各項工作任務，充分發揮了財務管理在企業管理中的核心作用。為了使財務工作進一步提高，現將20xx年工作做如下總結：
一、財務工作總結
(一)20xx年度工作情況
作為非盈利部門，合理控制成本(費用)，有效地發揮企業內部監督職能是我們全年工作的重中之重。年初，為了加強會計基礎工作的規范性，完善公司的管理機制，財務部制定了新的《管理細則》。細則中對借款、費用報銷、審核等工作程序作了詳實的解釋。我們通過對細則的學習、討論，把各項條款逐一與實際業務聯系在一起，找問題找漏洞，并反復消化、嚴格把關。在出納環節中，我們強調一定要堅持原則、不講人情，把一些不合理的費用報銷拒之門外。通過這一年的實踐，我們的工作取得了顯著的成效。數字是最有說服力的，在銷售額為xx比上年同期上漲了xx%;納稅總額為xx比上年同期上漲了xx%;通過實際工作，我們都深刻的意識到加大成本控制的力度，盡快推出相應制度的必要性。
(二)完善財務制度建設，進一步規范各項會計工作
1.內部控制：一個公司要穩定、健康的發展，完善的財務管理制度必不可少。由于公司業務的高速增長，以前年度制訂的財務管理制度和流程，有些已經不能滿足公司財務管理的需要，公司管理人員對公司的財務管理制度重新進行了討論。首先，修訂了財務內部控制制度，對簽訂廣告銷售合同的財務流程重新進行了規范;其次，財務部又把出差管理進一步深化，制定了新的出差管理辦法，制定了公司內部的費用報銷標準。
2.預算管理：預算管理對我們公司在年初來講還是一個新事物，相對于劃分的三個部門來講，沒有現成的模式、經驗可循，所以年初費用預算制度的制訂和執行的難度也就可想而知。但隨著財務跟進，對可控性費用控制力度逐漸加大，對降低公司費用、防范不合理開支起到了不容忽視的效果。
3.成本管理：規范了庫存材料的核算管理，嚴格控制材料庫存的合理儲備，減少資金占用。建立了材料現用現進制度，改變了原來不論是否需要、不論那個部門使用，購進的數量多少，都在購進之日起一次攤銷到某一個部門來核算的模糊成本。
(三)開展經營分析，及時報送財務資料
結合財務預算，每月對公司的經營進行的分析，及時的向公司報送財務資金的使用及預算預算，及時動態地掌握公司營運和財務狀況，發現工作中的問題，并提出財務建議，為領導決策提供可靠的財務依據。
(四)加強財務管理，發揮財務的核算與監督職能
結合公司財務相關制度及《小企業會計準則》，規范企業財務管理，維護財經紀律，對費用報銷及相關票據進行層層保關、層層審核，使公司的財務核算更加規范化。對不合理的支出，堅持原則，對于發現的問題，不隱瞞，及時向公司領導匯報，有效發揮了財務的管理及監督職能。
(五)公司資產、銀行賬戶及相關經濟合同管理、清理
1.公司資產。對各項應收應付賬款進行了清理，減少了資金的占用。
2.資金管理及清查。在日常費用報銷過程中，嚴格按照公司的規章制度執行，在每一個環節上嚴格審查，對不合理、不合規、不合法的費用單據一律拒絕報銷，做到規范化、合規化、合法化。在費用報銷、資金調撥審批上，嚴格遵循事前審批，審批同意后方可組織實施、轉入報銷、調撥流程。
3.銀行賬戶。公司財務人員負責銀行賬戶管理的基本信息臺賬的建立、日常維護和管理。
(六)財務檔案管理工作
財務部日常及時對原始憑證、各種文檔報表進行裝訂、歸檔，極大方便后續查閱，特別是為外部審計業務提供了相對完備的歸檔數據資料，提高了審計工作效率。
(七)圓滿完成各項涉稅工作
20xx年每月嚴格把控納稅申報時間結點，及時、準確填報稅務機關要求填制的各類報表，及時完成各項稅務申報，及時繳納各類稅款及社保款項;完成了企業所得稅的匯算清繳。
財務部積極運用各類稅收優惠政策，為公司在稅金方面爭取了更大的利益。
對稅務部門定期發布的各類法規、政策、要求，財務部定期要求財務人員進行學習，一定程度上完善了稅務知識結構。
(八)與外部建立并保持良好的'聯系。
重視與稅務系統各個環節、各個相關單位的聯絡，積極與稅務相關部門溝通，妥善處理與具體經辦人員的關系，能在具體事宜的辦理上得到專管人員的支持，事情能夠辦得順暢快捷，使財務部門相關業務事項得以順利進行及開展。
(9)工作中存在的問題
1.由于財務人員稀缺，公司前期賬目由于各種原因較為混亂，內部財務核算及管理不夠健全，會計核算需進一步細化，理順賬目。
2.只干工作，不善于總結，所以有些工作費力氣大，但與收效不成比例，事倍功半的現象時有發生。
3.忙于應付事務性工作多，深入探討、思考、認真的研究條件及財務管理辦法、工作制度少，工作有廣度，沒深度。
4.理論水平不高，當前社會財務會計知識和業務更新換代比較快，缺乏對新的業務知識和會計法規的系統學習，導致了財務會計基礎知識和財務會計基礎工作缺乏，影響工作水平的提高。
二、積極參與經營管理，配合其他部門工作
(一)工作配合
1.配合業務部對工商、稅務、食藥資料進行及時的變更，快捷了完成了營業執照、食品流通許可證的辦理、變更及年檢工作。
2.配合財務部對員工工資計提及發放、保險計提進行審核，確保了工資發放及社保的代扣代繳。
三、加強業務知識學習，提高工作能力
(一)財稅學習
財務部特別注重專業知識學習能力，除了認真學習財務專業最新知識、了解最新信息動態外，重點關注稅務對企業的優惠政策，分析新政策對企業稅收的影響，為公司的稅收籌劃提供了依據。
四、20xx年工作計劃
20xx年要進一步增加事業心和責任感，不斷改進工作方式，樹立時間觀念、效率觀念。和公司各部門緊密協作，嚴格要求
自身，始終保持與時俱進、開拓創新，真正做好保險工作，具體做好以下幾方面：
1.進一步提高管理和內審管理。建立三個部門賬務核算體系，基本滿足內部管理數據的需求。三個部門，獨立核算各自的利潤，分別與廠家進行往來業務核對。對各自的經銷商既相互獨立又合并統一的與之進行業務往來和帳務核對。各部門的部門經理在業務處理上要發揮關鍵性的作用，對上家調價的計算、核對，對下家的調價的核對、計算，各種采購、銷售政策的執行與掌握上起積極的作用，對部門員工獎勵的兌付與核對，要起到嚴肅把關的作用。
2.根據企業預算要求，做好20xx年度財務預算工作，將該項工作列入公司財務管理的一個基礎組成部分，初步確定每月25日在全公司范圍內做費用預算，進一步加強對公司部門費用預算指導與預算管理，認真做好預算分析和落實，使全面預算管理真正成為全員預算管理。
3.根據公司業務內容不斷健全財務核算與監督體系，保證各項經營數據的及時、正確傳遞，保證資金安全;加快結賬與報表進程，及時完成財務快報、月報數據的報送及對經營的準確分析。
4.在經營費用方面，控制好各項費用，加強成本費用項目的分析，日常監督管理和有效控制，費用的報銷做到層層審核、審批。
5.加強與公司外部單位的聯系，與銀行、稅收部門建立良好的合作，為公司帶來更多的資源和優惠。
6.緊密的配合其他部門，參與公司經營項目，在公司投資項目中使用較為科學的方法做財務可行性分析、合理的稅收籌劃，為公司的戰略發展提供有力的保障。
7.增加專業人員，會計核算進一步細化，使會計主管從繁雜的日常帳務中抽身出來，投入時間和精力參與到了財務管理中去，而不是只埋頭記帳、算帳;譬如，費用的審核，增值稅專用發票進項的索取與管理、銷項的計算開具與管理、代墊付款的審核，采購政策、銷售政策的事前了解、事中監督、事后核對，應收款項的核對與催收，應付款項的核對等方面，這些工作的逐步開展，對防止壞帳的發生、業務活動的正常開展，在一定程度上起到了把關、監督作用。
8.加強業務學習，提高專業知識水平和管理水平。繼續學習新的會計準則、法律法規，等相關知識的學習，定期的收集相關稅收政策資料，根據公司業務發展需要對各種新的業務進行稅收籌劃。
【財務預算報告】相關文章：
財務預算報告07-21
財務預算報告范文08-23
財務預算分析報告模板09-29
有關財務預算實習報告范文10-01
公司財務預算報告范文05-29
公司財務預算報告4篇06-12
最新公司財務預算報告06-30
財務預算會議紀要10-06
財務預算會議紀要06-20