分公司管理制度

分公司管理制度（精選24篇）

　　在不斷進(jìn)步的社會(huì)中，制度對(duì)人們來(lái)說(shuō)越來(lái)越重要，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動(dòng)準(zhǔn)則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范或一定的規(guī)格。那么什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編收集整理的分公司管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　分公司管理制度 1

　　1、分公司要在總公司的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照國(guó)家法律、法規(guī)及公司的各項(xiàng)管理制度開(kāi)展監(jiān)理業(yè)務(wù)。

　　2、總公司給分公司刻制的印章須繳納用印押金，以督促分公司對(duì)印章妥善保管。各分公司均不得自行刻制公司各類章，否則總公司處以5000—50000元的嚴(yán)厲處罰或撤消分公司的經(jīng)營(yíng)權(quán)。

　　3、分公司承擔(dān)承包期間發(fā)生的全部經(jīng)營(yíng)成本，包括：開(kāi)辦費(fèi)、交易席位費(fèi)、工程項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)開(kāi)支、所有稅費(fèi)、分公司日常開(kāi)支和上繳總公司的`管理費(fèi)，以及分公司經(jīng)營(yíng)有關(guān)而發(fā)生的等所有費(fèi)用。

　　4、分公司所承接項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)發(fā)票和稅金統(tǒng)一在總公司所在地開(kāi)具和交納。

　　5、分公司在承攬監(jiān)理項(xiàng)目時(shí)，必須自己組織監(jiān)理隊(duì)伍，總監(jiān)應(yīng)由總公司進(jìn)行資格確認(rèn)和授權(quán)，如臨時(shí)需要借用總公司人員，必須征得總公司同意，并按公司規(guī)定向分公司收取一定的費(fèi)用。

　　分公司不能私自和公司內(nèi)部人員自行協(xié)商，否則總公司可隨時(shí)撤消分公司資格或給予嚴(yán)厲的經(jīng)濟(jì)處罰。

　　6、總公司提供公司資質(zhì)證書(shū)、人員上崗證件、執(zhí)照以及其他的相關(guān)資信資料，以便分公司用以辦理注冊(cè)備案及投標(biāo)過(guò)程中使用，借用期限為2個(gè)星期，最多1個(gè)月。借用公司人員上崗證件收取一定費(fèi)用。

　　7、分公司在承攬監(jiān)理業(yè)務(wù)時(shí)，招投標(biāo)項(xiàng)目由分公司自行組織編制投標(biāo)文件，并以總公司的名義參加投標(biāo)，不得以分公司名義簽訂監(jiān)理服務(wù)合同，訂立合同必須蓋公司的合同專用章。招投標(biāo)工程如需總公司編制投標(biāo)文件，總公司將收取標(biāo)書(shū)編制費(fèi)。

　　8、總公司對(duì)分公司的工作質(zhì)量考核按總公司相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行。因出現(xiàn)的工程質(zhì)量、安全事故，用工經(jīng)濟(jì)糾紛賠償，由分公司承擔(dān)，如給總公司造成重大影響的，總公司將撤銷分公司的經(jīng)營(yíng)權(quán)。分公司借用總公司人員組成的項(xiàng)目監(jiān)理部，不論何種原因受到主管部門(mén)的通報(bào)批評(píng)或行政處罰，除按總公司相關(guān)規(guī)章制度對(duì)分公司及項(xiàng)目監(jiān)理部進(jìn)行處罰外，分公司還應(yīng)對(duì)相關(guān)借用人員個(gè)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

　　9、分公司在每月15日前以書(shū)面形式向總公司匯報(bào)分公司上月的工作情況，包括所監(jiān)理項(xiàng)目的工作進(jìn)展情況和財(cái)務(wù)報(bào)表。外地可用傳真、電子郵件和總公司網(wǎng)站等形式上報(bào)總公司。

　　10、分公司要遵紀(jì)守法，按章納稅，要按照總公司的規(guī)定，根據(jù)分公司監(jiān)理費(fèi)收入按比例及時(shí)向總公司上繳管理費(fèi)，分公司年產(chǎn)值達(dá)不到承包目標(biāo)的，總公司可隨時(shí)取消分公司經(jīng)營(yíng)權(quán)。

　　11、分公司以總公司名義承接業(yè)務(wù)，所承接項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)必須進(jìn)入總公司財(cái)務(wù)，憑總公司發(fā)票收取監(jiān)理費(fèi)。嚴(yán)禁私自收取監(jiān)理費(fèi)，如發(fā)現(xiàn)私自收款的，查實(shí)后按10倍罰款，罰款金額歸總公司所有。

　　12、分公司已簽訂的監(jiān)理合同，在合同規(guī)定付款日期或工程結(jié)束前總公司財(cái)務(wù)賬上未有體現(xiàn)該工程監(jiān)理費(fèi)收取情況記載的，總公司有權(quán)按規(guī)定向分公司收取該工程的管理費(fèi)。

　　分公司管理制度 2

　　為杜絕浪費(fèi)，提高辦公效率，降低辦公成本，加強(qiáng)辦公用品的管理，分公司以“滿足工作需求”為原則，本著“勤儉節(jié)約，避免浪費(fèi)”的宗旨，從合理、實(shí)際的角度出發(fā)特制定本制度：

　　一、辦公用品的購(gòu)買(mǎi)

　　（一）分公司機(jī)關(guān)各科室所需辦公用品的購(gòu)、管全部由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置并及時(shí)詳細(xì)地辦理入、出庫(kù)手續(xù)；

　　（二）分公司所屬各項(xiàng)目部所需辦公用品均由各項(xiàng)目經(jīng)理納入自身項(xiàng)目成本，自行負(fù)責(zé)購(gòu)置、管理；

　　（三）分公司機(jī)關(guān)每月26-28日各科室負(fù)責(zé)人將本科室下月所需的辦公用品計(jì)劃提交辦公室，由分公司經(jīng)理審批后統(tǒng)一購(gòu)置。過(guò)期將視為無(wú)計(jì)劃，辦公室不再予以受理；

　　（四）辦公室要做到：辦公用品品種合適、量足質(zhì)優(yōu)、庫(kù)存合理、進(jìn)出適當(dāng)。

　　二、辦公用品的管理

　　（一）負(fù)責(zé)辦公用品的人員要建立臺(tái)帳，記錄好入庫(kù)、出庫(kù)臺(tái)賬，出庫(kù)時(shí)必須由領(lǐng)用人簽字；

　　（二）分公司辦公用品領(lǐng)用方式：按計(jì)劃、需用量、逐項(xiàng)領(lǐng)用；

　　（三）領(lǐng)用人員規(guī)定為：科室負(fù)責(zé)人或科室負(fù)責(zé)人指定人員；

　　（四）辦公室不定期對(duì)各科室辦公用品的使用情況進(jìn)行抽查，每月按使用物品的價(jià)值，調(diào)撥給項(xiàng)目部，進(jìn)入項(xiàng)目成本；

　　（五）各項(xiàng)目在分公司使用辦公用品，直接對(duì)口科室借用，最后匯總至辦公室統(tǒng)一轉(zhuǎn)帳，各科室要把借用手續(xù)辦理完整；

　　（六）辦公室每半年對(duì)機(jī)關(guān)各科室的'辦公行政用品進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)，并做好記錄。

　　三、辦公固定電話的管理

　　（一）各科室固定電話只允許打市內(nèi)電話；

　　（二）因辦公需要打長(zhǎng)途或收發(fā)傳真統(tǒng)一到辦公室辦理，并辦理登記手續(xù)。

　　四、違規(guī)使用辦公用品處罰辦法

　　（一）對(duì)干私活或浪費(fèi)辦公用品者，經(jīng)查實(shí)扣本人當(dāng)月工資50元，并扣科室負(fù)責(zé)人3分/次；

　　（二）對(duì)于消耗用的辦公紙張要正反使用，一次性口杯用于接待，分公司人員禁止使用，發(fā)現(xiàn)一次罰10元；

　　（三）周轉(zhuǎn)使用辦公用品（如計(jì)算器），辦公室要建立臺(tái)帳，還舊領(lǐng)新，否則由辦公室承擔(dān)。

　　分公司管理制度 3

　　總則

　　第一條目的：為了適應(yīng)公司發(fā)展需要，強(qiáng)化總公司及分公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作，健全內(nèi)部管理機(jī)制，保證公司財(cái)產(chǎn)的安全，完整，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為，提高經(jīng)濟(jì)效益。根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》以及公司業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，制定本制度。

　　第二條適用范圍：本制度適用于分公司或辦事處。

　　第三條分公司是總公司派出的，代表總公司實(shí)施產(chǎn)品推廣和銷售行為的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)享有相對(duì)獨(dú)立的市場(chǎng)推廣自主權(quán)。

　　第四條總公司為整個(gè)公司資金結(jié)算和會(huì)計(jì)核算的中心，承擔(dān)辦理企業(yè)(含分支機(jī)構(gòu))設(shè)立、章程修訂、合同管理、銷售業(yè)務(wù)管理、擁有企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的全部債權(quán)并承擔(dān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程中的相應(yīng)民事責(zé)任。

　　第五條分公司負(fù)責(zé)人(經(jīng)理)是本單位財(cái)務(wù)管理的主要責(zé)任人，直接對(duì)總公司負(fù)完全責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行總公司的經(jīng)營(yíng)方針和管理制度。

　　第六條分公司財(cái)務(wù)人員由總公司直接任命或委派，是分公司執(zhí)行總公司財(cái)務(wù)管理制度的直接管理責(zé)任人，對(duì)分公司的各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)負(fù)直接管理責(zé)任，對(duì)分公司一切違規(guī)違紀(jì)行為享有絕對(duì)否決權(quán)，并有責(zé)任向總公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

　　管理目標(biāo)

　　第七條強(qiáng)化監(jiān)控力度，簡(jiǎn)化核算程序，貫徹執(zhí)行“收支兩條線”和對(duì)公司資金運(yùn)營(yíng)實(shí)行全過(guò)程控制的管理原則。通告全員職責(zé)透明度，實(shí)行層層責(zé)任到人。注重會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，營(yíng)造公正、廉潔、向上的工作氛圍。

　　一般原則

　　第八條會(huì)計(jì)核算遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，執(zhí)行本制度和總公司的銷售管理政策。

　　第九條財(cái)務(wù)管理模式是以實(shí)行“資金收支兩條線”，實(shí)行對(duì)資產(chǎn)全過(guò)程運(yùn)行控制管理為原則、以總公司全面核算為主、分公司輔助核算、數(shù)量統(tǒng)計(jì)為必要補(bǔ)充的集中核算制。

　　第十條會(huì)計(jì)記賬采用保持與總公司平行記賬的借貸復(fù)式記賬和單式序時(shí)分類記賬相結(jié)合的記賬方法，記賬本位幣為人民幣。

　　第十一條會(huì)計(jì)事項(xiàng)的處理遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制的一般原則。

　　會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理

　　第十二條會(huì)計(jì)記錄必須以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的有限憑證為依據(jù)，如實(shí)的反應(yīng)公司財(cái)務(wù)狀況。做到內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、項(xiàng)目完整、手續(xù)齊全、資料可靠。

　　第十三條會(huì)計(jì)記錄必須清晰、便于理解、檢查和使用。

　　第十四條原始憑證的規(guī)范：

　　1、原始憑證內(nèi)容必須具備：憑證名稱、填制日期、填制單位名稱或填制人姓名、經(jīng)辦人員簽字或蓋章、接受憑證單位名稱、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)和金額。

　　2、從外單位取得的原始憑證。必須蓋上有填制單位的公章，從個(gè)人取得的原始憑證，不許有填制人員的簽名。

　　3、自制原始憑證必須有經(jīng)辦人員的簽字或蓋章：對(duì)外開(kāi)出憑證，必須加蓋公司公章。

　　4、一式數(shù)聯(lián)的的入庫(kù)單，出庫(kù)單及收據(jù)等重要憑證必須套寫(xiě)，并連續(xù)按序號(hào)填寫(xiě)。不能跳頁(yè)，若要作廢時(shí)，應(yīng)當(dāng)注明“作廢”字樣，聯(lián)通存根等所有聯(lián)次一起保存，不得撕毀，短少。

　　5、提高發(fā)貨單的客戶回簽制度。發(fā)貨后，必須索取收貨經(jīng)辦人員的簽字單。

　　6、凡需填寫(xiě)大寫(xiě)、小寫(xiě)金額的原始憑證，大、小寫(xiě)金的必須相符。購(gòu)買(mǎi)實(shí)物的原始憑證，必須有驗(yàn)收人員簽字證明，把好質(zhì)量關(guān)，支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或收款人的收款證明。

　　7、原始憑證不得涂改、挖補(bǔ)。發(fā)現(xiàn)原始憑證有錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)由開(kāi)具單位重開(kāi)或者更正。

　　銀行賬戶的管理

　　第十五條銀行賬戶的設(shè)立：

　　1.分公司設(shè)立賬戶，只能使用總公司指定的賬戶，用于分公司貨款的收取及解繳總公司，賬戶一經(jīng)確定，不得隨意更改。

　　2.收入賬戶只能收入款項(xiàng)，除向總部解繳賬款外，不得支取任何款項(xiàng)。

　　3.費(fèi)用賬戶只能用于支取分公司日常所需費(fèi)用開(kāi)支，包括零星采購(gòu)。

　　倉(cāng)庫(kù)管理制度

　　分公司所有銷售產(chǎn)品的主要部分由總公司集中采購(gòu)，其他產(chǎn)品配件等的零星采購(gòu)可由分公司自行采購(gòu)，所有采購(gòu)的實(shí)物都必須辦理入庫(kù)手續(xù)。

　　第十六條倉(cāng)庫(kù)單據(jù)管理：

　　一、材料倉(cāng)使用單據(jù)主要有：《入庫(kù)單》、《出庫(kù)單》、《報(bào)廢單》、《退貨單》、《退倉(cāng)單》，所有材料的進(jìn)出都要用相關(guān)單據(jù)來(lái)反映流動(dòng)情況。

　　1.《入庫(kù)單》：辦理入庫(kù)時(shí)，首先要取得送貨單位的有效單據(jù)作為入庫(kù)憑證(如發(fā)票，收據(jù)，送貨單，采購(gòu)合同)，同時(shí)入庫(kù)單上要寫(xiě)明送貨單位，送貨日期，及實(shí)物名稱，單價(jià)，數(shù)量，總金額等相關(guān)信息，如生產(chǎn)使用的實(shí)物，應(yīng)該同時(shí)注明完整的項(xiàng)目名稱。凡是在外采購(gòu)的物品，一律都要在倉(cāng)庫(kù)辦理入庫(kù)手續(xù)后方可使用，包含辦公用品的采購(gòu)，不同類型的物品應(yīng)分單入庫(kù)(如生產(chǎn)，辦公)

　　2.《出庫(kù)單》：所有實(shí)物辦理入庫(kù)后，在領(lǐng)用時(shí)必須開(kāi)具此單，領(lǐng)用時(shí)，倉(cāng)管應(yīng)在出庫(kù)單上寫(xiě)明項(xiàng)目名稱或用途，領(lǐng)用人，領(lǐng)用日期等相關(guān)信息，領(lǐng)用人領(lǐng)取物品時(shí)首先應(yīng)由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字同意，倉(cāng)庫(kù)才準(zhǔn)許辦理出庫(kù)單。

　　3.《退貨單》：所購(gòu)物品出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題或是采購(gòu)數(shù)量超計(jì)劃時(shí)，將物品退還給送貨單位時(shí)開(kāi)具退貨單，同時(shí)送貨單位在退貨單上簽字，確認(rèn)退貨。

　　4.《退倉(cāng)單》：領(lǐng)用人在倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)出物品后，因質(zhì)量問(wèn)題或者與實(shí)際需求不符合時(shí)，可以將物品退到倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)管開(kāi)具退倉(cāng)單，經(jīng)辦人簽字確認(rèn)退倉(cāng)。

　　5.《報(bào)廢單》：一般適用于領(lǐng)用人領(lǐng)用的低值易耗品類，需要換新的時(shí)候(如生產(chǎn)用工具，辦公用具)，使用報(bào)廢單時(shí)，經(jīng)辦人員應(yīng)事先找品質(zhì)人員鑒定該物品是否不能在使用，鑒定是否屬于報(bào)廢范圍，對(duì)于確實(shí)不能再使用的物品才準(zhǔn)許做報(bào)廢處理。

　　二、成品倉(cāng)使用單據(jù)主要有：《成品入庫(kù)單》、《成品出庫(kù)單》、《成品調(diào)撥單》、《成品退貨單》

　　1.《成品入庫(kù)單》：所有產(chǎn)品在生產(chǎn)完成后應(yīng)及時(shí)辦理成品入庫(kù)，入庫(kù)單上應(yīng)該寫(xiě)明完整的項(xiàng)目名稱，實(shí)物名稱，數(shù)量等相關(guān)信息。倉(cāng)管，經(jīng)辦人在入庫(kù)單上簽字，確認(rèn)入庫(kù)。

　　2.《成品出庫(kù)單》：所有產(chǎn)品在出庫(kù)前先辦理出庫(kù)單，出庫(kù)單上應(yīng)寫(xiě)明項(xiàng)目名稱，貨物名稱，數(shù)量等相關(guān)信息，出庫(kù)單上應(yīng)有倉(cāng)管，經(jīng)辦人員的簽字，有必要時(shí)可以同時(shí)寫(xiě)上送貨車輛的車牌號(hào)，以備查。

　　3.《成品調(diào)撥單》：主要適用于成品的內(nèi)部轉(zhuǎn)移，由當(dāng)前管理的倉(cāng)庫(kù)轉(zhuǎn)到其他管理場(chǎng)所，所有成品需要內(nèi)部轉(zhuǎn)移時(shí)必須開(kāi)具此單，不能在沒(méi)有單據(jù)的情況下隨意轉(zhuǎn)移產(chǎn)成品，調(diào)撥單上應(yīng)寫(xiě)明調(diào)撥的地點(diǎn)，時(shí)間及事由，同時(shí)必須有倉(cāng)管及調(diào)撥相關(guān)人員的簽字。

　　4.《成品退貨單》：當(dāng)成品發(fā)到現(xiàn)場(chǎng)，出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題或者人為損壞，客戶要求退貨，且無(wú)法修復(fù)的情況下使用此單，并確定責(zé)任歸屬，退貨時(shí)應(yīng)有總經(jīng)理審批后方可接受退貨，作為退貨處理。

　　第十七條倉(cāng)庫(kù)賬務(wù)設(shè)置及其他要求：

　　1.倉(cāng)庫(kù)記賬員必須按公司要求，采用《材料入庫(kù)明細(xì)表》、《材料出庫(kù)明細(xì)表》、《材料進(jìn)銷存匯總表》、《成品入庫(kù)明細(xì)表》、《成品出庫(kù)明細(xì)表》、《成品進(jìn)銷存匯總表》及其他相關(guān)附表等完善材料及成品的賬務(wù)核算，分公司會(huì)計(jì)應(yīng)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)的各明細(xì)賬，進(jìn)銷存匯總表，對(duì)各貨物的總額進(jìn)行核算。

　　2.所有賬表應(yīng)按月份逐筆登記，明細(xì)要求應(yīng)和各單據(jù)的信息一致，包括單據(jù)發(fā)生日期，發(fā)生內(nèi)容，備注說(shuō)明，單據(jù)編號(hào)等信息。所有信息應(yīng)和單據(jù)核對(duì)清楚，保證原始數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，避免錯(cuò)登，漏登或多登。

　　3.分公司倉(cāng)庫(kù)每月末應(yīng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，《盤(pán)點(diǎn)表》由倉(cāng)管員填寫(xiě)并簽字，交財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)復(fù)核，分公司負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。分公司會(huì)計(jì)必須客觀、仔細(xì)核對(duì)盤(pán)點(diǎn)實(shí)際庫(kù)存與賬面結(jié)存，如有不相符的，應(yīng)及時(shí)查明原因，書(shū)寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告和《差異明細(xì)表》，經(jīng)倉(cāng)管、會(huì)計(jì)及分公司負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)總公司審查、批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。

　　4.盤(pán)點(diǎn)表是分析盤(pán)點(diǎn)差異原因、明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任和調(diào)整賬務(wù)記錄的原始憑證，制作一式三份，即倉(cāng)管員、分公司會(huì)計(jì)各一份，另一份寄回總公司備案，以備查。

　　固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理

　　第十八條資產(chǎn)的定義：

　　分公司的各項(xiàng)有形資產(chǎn)根據(jù)其價(jià)值大小、所用年限以及資產(chǎn)取得方式分為固定資產(chǎn)和低值易耗品。

　　固定資產(chǎn)是指價(jià)格在兩千元以上且使用時(shí)間超過(guò)一年或價(jià)格在兩千元以下，但使用時(shí)間超過(guò)一年的交通工具、辦公用品、通訊設(shè)施等資產(chǎn)，包括利用分公司費(fèi)用等購(gòu)置的。低值易耗品指單位價(jià)值在兩千元以下或單位價(jià)值超過(guò)兩千元但使用時(shí)間不到一年的各種資產(chǎn)。

　　第十九條資產(chǎn)分類：

　　不論固定資產(chǎn)還是低值易耗品，均按以下用途進(jìn)行分類：

　　1.交通工具，指汽車，摩托車等代步工具。

　　2.通訊設(shè)施，指?jìng)髡鏅C(jī)，電話機(jī)等通訊工具及設(shè)施。

　　3.辦公設(shè)施，指電腦、空調(diào)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、照相機(jī)、攝像機(jī)、辦公家具等。

　　4.工具備件，指維修用工具、備件等。

　　5.生活設(shè)施，指用于員工日常生活的各種生活設(shè)施，如冰箱、微波爐等。

　　6.其他資產(chǎn)：不屬于以上幾類的其他類型的各種資產(chǎn)。

　　第二十條固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提：

　　1.折舊方法：

　　分公司的各類固定資產(chǎn)均按’“平均年限法”計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。

　　2.折舊年限：

　　參照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，規(guī)定公司資產(chǎn)的折舊年限為5年。

　　3.資產(chǎn)的變更：

　　資產(chǎn)變更指固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移，變賣，報(bào)廢等。所有分公司資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移、變賣、報(bào)廢等必須報(bào)總公司批準(zhǔn)后才能處置。

　　費(fèi)用的管理

　　第二十一條費(fèi)用的定義：

　　費(fèi)用是公司進(jìn)行市場(chǎng)推廣和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的總耗費(fèi)，是總公司獲得最大收益的的總投入，是為加快實(shí)現(xiàn)銷售的根本保證。費(fèi)用管理維系著公司的生存和發(fā)展，分公司負(fù)責(zé)人對(duì)費(fèi)用支出的真實(shí)性、合理性負(fù)完全責(zé)任，會(huì)計(jì)人員對(duì)不真實(shí)、不合理的費(fèi)用直支出直接履行絕對(duì)否決權(quán)。

　　第二十二條費(fèi)用預(yù)算管理：

　　為了確保分公司資金分布的合理性，提高公司資金使用效率，防止不合理資金的'占用，提高公司各部門(mén)的監(jiān)管能力，可以編制《部門(mén)費(fèi)用預(yù)算表》，事先預(yù)算出各部門(mén)費(fèi)用，以此作為分公司費(fèi)用參考依據(jù)。

　　1.各部門(mén)負(fù)責(zé)人每月25日向財(cái)務(wù)部提供下月的部門(mén)費(fèi)用預(yù)算表。可以是電子檔，財(cái)務(wù)部以此作為費(fèi)用參考依據(jù)，并于每月30號(hào)召開(kāi)當(dāng)月各部門(mén)費(fèi)用分析會(huì)，討論當(dāng)月費(fèi)用的使用情況，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，更好的完善費(fèi)用制度。

　　2.每月30日，中山分公司向深圳總公司提交下月費(fèi)用預(yù)算表。中山分公司向總公司提交費(fèi)用預(yù)算后，總公司將以此作為分公司下月費(fèi)用參考，安排資金計(jì)劃。同時(shí)，深圳總公司對(duì)中山分公司費(fèi)用使用情況，每月做一次溝通討論，提高費(fèi)用管理。費(fèi)用預(yù)算表編制的內(nèi)容(詳見(jiàn)費(fèi)用預(yù)算表-樣表)

　　第二十三條分公司費(fèi)用借支實(shí)行備用金管理制度。備用金權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)

　　第二十四條備用金借支程序：

　　1.借支人填寫(xiě)借支單，按規(guī)定權(quán)限審批后，交費(fèi)用會(huì)計(jì)審核簽字，出納拿審核后的借支單支付款項(xiàng)，借支人需在借支單上簽字。

　　2.備用金進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷制，為了及時(shí)反映費(fèi)用發(fā)生情況，借支人員每月報(bào)銷2次(每月15日和28日)，每月每位借支人員在財(cái)務(wù)部借款余額不能超過(guò)3000元(可根據(jù)實(shí)際情況做相應(yīng)調(diào)整)，超過(guò)部分可從當(dāng)月工資中扣除或及時(shí)提供費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)后方可再借支款項(xiàng)。

　　3.支付備用金后的借支單，由出納收好交由會(huì)計(jì)做賬務(wù)處理，報(bào)銷時(shí)由出納開(kāi)具相應(yīng)報(bào)銷金額收據(jù)，借支人員不能自留借支單，借支單不予退回，借支人以收據(jù)作為個(gè)人報(bào)銷憑據(jù)以備查。

　　第二十五條費(fèi)用報(bào)銷類型：

　　費(fèi)用報(bào)銷按單據(jù)類型分為：日常費(fèi)用報(bào)銷、差旅費(fèi)報(bào)銷、實(shí)物報(bào)銷。報(bào)銷人員未分開(kāi)報(bào)銷時(shí)，財(cái)務(wù)有權(quán)退回，不予辦理。

　　1.用報(bào)銷，使用《費(fèi)用報(bào)銷單》，主要適用于日常經(jīng)營(yíng)管理期間產(chǎn)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，交通費(fèi)，通訊費(fèi)等其他相關(guān)費(fèi)用

　　2.差旅費(fèi)報(bào)銷，使用《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，主要適用于出差人員在出差期間發(fā)生的一切相關(guān)費(fèi)用

　　3.實(shí)物報(bào)銷，使用《費(fèi)用報(bào)銷單》，主要適用于購(gòu)買(mǎi)生產(chǎn)，辦公用的材料、配件或設(shè)備等。報(bào)銷時(shí)提供倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單及相關(guān)購(gòu)貨單據(jù)(主要為發(fā)票，收據(jù))

　　4.報(bào)銷單據(jù)都由報(bào)銷人自行粘貼并填寫(xiě)完整，區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)分類粘貼(如交通費(fèi)，住宿費(fèi)，通訊費(fèi)，辦公費(fèi)，招待費(fèi))，不能混合粘貼，便于歸類計(jì)算和整理。

　　第二十六條費(fèi)用單據(jù)粘貼標(biāo)準(zhǔn)：

　　1.票據(jù)的粘貼范圍應(yīng)以粘貼單的大小為界，不能超出粘貼單范圍進(jìn)行粘貼，粘貼時(shí)應(yīng)沿粘貼單的右界從右至左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間留一定間隔距離，以保持單據(jù)表面平整，便于單據(jù)的裝訂存檔。

　　2.每筆費(fèi)用的產(chǎn)生要寫(xiě)明發(fā)生的原因、具體時(shí)間、地點(diǎn)，產(chǎn)生費(fèi)用涉及到除報(bào)銷人以外的人員時(shí)，需要同時(shí)注明相關(guān)人員的名字，費(fèi)用產(chǎn)生能歸屬到項(xiàng)目的必須寫(xiě)上完整的項(xiàng)目名稱，對(duì)于費(fèi)用產(chǎn)生原因說(shuō)明籠統(tǒng)，費(fèi)用發(fā)生時(shí)間與發(fā)票不符的，不予報(bào)銷

　　3.費(fèi)用報(bào)銷單的填寫(xiě)一律不準(zhǔn)涂改，尤其是費(fèi)用金額，否則無(wú)效。

　　第二十七條審批權(quán)限：

　　1.申請(qǐng)備用金時(shí)，金額3000元以下的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人及副總經(jīng)理審批即可，申請(qǐng)金額在3000元以上的必須由總經(jīng)理審批。

　　2.費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷單據(jù)由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字審核，確認(rèn)無(wú)誤后交費(fèi)用會(huì)計(jì)簽字審核，再給總經(jīng)理審批，待手續(xù)都辦理完整后，出納開(kāi)出相應(yīng)報(bào)銷金額的收據(jù)給報(bào)銷人簽字，確認(rèn)報(bào)銷。

　　第二十八條費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，見(jiàn)《費(fèi)用報(bào)銷制度》。

　　對(duì)賬工作管理

　　第二十九條財(cái)務(wù)對(duì)賬是檢查分公司會(huì)計(jì)核算正確信息正確與否的唯一有效方法，是避免公司資產(chǎn)免于侵占、流失的有力監(jiān)控手段。分公司應(yīng)建立財(cái)務(wù)人員與業(yè)務(wù)人員聯(lián)合對(duì)賬的工作制度。

　　第三十條出納(會(huì)計(jì))對(duì)現(xiàn)金、銀行等貨幣資金做到日清月結(jié)，月末對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)賬賬，賬實(shí)是否相符，月末就銀行存款與各開(kāi)戶銀行出具的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，并對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行調(diào)整。

　　第三十一條會(huì)計(jì)匯同業(yè)務(wù)人員不定期對(duì)客戶的匯款進(jìn)行核對(duì)，加強(qiáng)客戶直接匯款總公司的跟蹤。

　　第三十二條會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)員每月與客戶核對(duì)一次銷貨往來(lái)賬，維護(hù)公司資產(chǎn)的安全和完整，把公司的壞賬損失降低到最低限度。

　　第三十三條每月月末，會(huì)計(jì)將分公司各明細(xì)賬與總公司相關(guān)賬目資料進(jìn)行核對(duì)，使總公司與分公司做到賬賬相符，賬實(shí)相符，賬表相符。

　　會(huì)計(jì)檔案管理

　　第三十四條會(huì)計(jì)檔案時(shí)指會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)核算專業(yè)材料，它是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。會(huì)計(jì)檔案由會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他資料組成，其他資料包括客戶資料、產(chǎn)品銷售價(jià)格表、經(jīng)濟(jì)合同、現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表、存貨固定資產(chǎn)等結(jié)存類財(cái)產(chǎn)的實(shí)地盤(pán)點(diǎn)表等。

　　第三十五條分公司每年形成的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)歸檔裝訂成冊(cè)。在會(huì)計(jì)月度終了后，由分公司保管滿六個(gè)月，期滿之后編造清單移交總公司財(cái)務(wù)部。

　　附則

　　第三十六條本管理制度是分公司財(cái)務(wù)人員處理日常會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的行為準(zhǔn)則，本制度解釋權(quán)為總公司財(cái)務(wù)部。

　　分公司管理制度 4

　　第一章總則

　　第一條為了進(jìn)一步規(guī)范

　　有限公司(以下簡(jiǎn)稱“總公司”)分公司的組織行為，保護(hù)總公司和各投資人的合法權(quán)益，確保各分公司規(guī)范、有序、健康發(fā)展，根據(jù)《公司法》等法律、法規(guī)、規(guī)章和總公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合經(jīng)營(yíng)發(fā)展的實(shí)際需要，特制定本制度。

　　第二條本制度所稱的分公司是指由總公司投資注冊(cè)但不具有法人資格的公司。

　　第三條分公司作為總公司的下屬機(jī)構(gòu)，總公司對(duì)其具有全面的管理權(quán)。

　　第四條總公司對(duì)分公司實(shí)行集權(quán)和分權(quán)相結(jié)合的管理原則。對(duì)高級(jí)管理人員的任免、重大投資決策(包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、重大固定資產(chǎn)投資、重大項(xiàng)目投資等)、年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算及考核等將充分行使管理權(quán)利，同時(shí)將對(duì)各分公司經(jīng)營(yíng)者日常經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行授權(quán)，確保各分公司有序、規(guī)范、健康發(fā)展。

　　第五條加強(qiáng)總公司對(duì)分公司資本投入、運(yùn)營(yíng)和收益的監(jiān)管，監(jiān)控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高總公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力和資本運(yùn)營(yíng)效益。各分公司要依法自主經(jīng)營(yíng)，自計(jì)盈虧。在總公司的統(tǒng)一調(diào)控、協(xié)調(diào)下，按市場(chǎng)需求自主組織生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，努力提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率和經(jīng)濟(jì)效益，提高員工的勞動(dòng)效率。

　　第二章考核管理

　　第六條總公司負(fù)責(zé)對(duì)分公司經(jīng)營(yíng)層的考核。

　　第三章經(jīng)營(yíng)管理

　　第七條總公司將根據(jù)發(fā)展需要，對(duì)各分公司的經(jīng)營(yíng)、籌資、投資、費(fèi)用開(kāi)支等實(shí)行年度預(yù)算管理，由總公司根據(jù)市場(chǎng)及企業(yè)自身狀況核定下發(fā)各分公司，并將分公司的年度預(yù)算按月、季分解下達(dá)實(shí)施。預(yù)算在執(zhí)行中如遇外部市場(chǎng)和企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化，各分公司每半年能夠提出年度預(yù)算的調(diào)整申請(qǐng)，經(jīng)總公司審核確認(rèn)后適當(dāng)修改其相關(guān)預(yù)算指標(biāo)。各分公司應(yīng)確保各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)的實(shí)施和完成。

　　第八條各分公司不具有獨(dú)立的重大股權(quán)處置權(quán)、重大資產(chǎn)處置權(quán)、對(duì)外籌資權(quán)、對(duì)外擔(dān)保權(quán)和各種形式的對(duì)外投資權(quán)。各分公司處置資產(chǎn)須事先向總公司作出詳細(xì)的書(shū)面報(bào)告，經(jīng)總公司批準(zhǔn)后按有關(guān)規(guī)定處理。如為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，確需增加籌資、對(duì)外投資和自身經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)投資及重大固定資產(chǎn)投資的，務(wù)必在事先完成投資可行性分析論證后，由總公司總經(jīng)理辦公會(huì)審查后提請(qǐng)總公司執(zhí)行董事批準(zhǔn)方可實(shí)施。需增加籌資，實(shí)施時(shí)事先向總公司財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，并明確說(shuō)明所需資金數(shù)量、用途、投向、用款進(jìn)度，經(jīng)總公司執(zhí)行董事批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部協(xié)調(diào)解決。資金拆借務(wù)必遵循資金有償使用原則，收取資金使用費(fèi)。

　　第九條各分公司務(wù)必依法經(jīng)營(yíng)，規(guī)范日常經(jīng)營(yíng)行為，不得違背國(guó)家法律、法規(guī)和總公司規(guī)定從事經(jīng)營(yíng)工作。

　　第十條各分公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全各項(xiàng)管理制度，明確企業(yè)內(nèi)部各管理和經(jīng)營(yíng)部門(mén)的職責(zé)，根據(jù)總公司的相關(guān)規(guī)定和國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定健全和完善內(nèi)部管理工作，制定系統(tǒng)而全面的企業(yè)內(nèi)部管理制度，并上報(bào)總公司審查備案。

　　第十一條總公司建立信息管理系統(tǒng)，各分公司的核算及管理系統(tǒng)都應(yīng)納入本系統(tǒng)管理，務(wù)必按照真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、全面的原則反饋經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事、資產(chǎn)、投(融)資等信息，為總公司的經(jīng)營(yíng)決策帶給科學(xué)的依據(jù)。

　　第四章人事及薪酬管理

　　第十二條合作開(kāi)辦的分公司，總公司依據(jù)合作開(kāi)辦的分公司合同協(xié)議，委派總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員，被委派人員，承擔(dān)相應(yīng)的職責(zé)，并按總公司授權(quán)行使權(quán)力。

　　第十三條分公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員由總公司直接聘任和解聘。分公司總經(jīng)理務(wù)必對(duì)任職公司高度負(fù)責(zé)，務(wù)必具備充分行使職責(zé)和正確行使權(quán)力的潛力，確保分公司經(jīng)營(yíng)管理工作規(guī)范有序進(jìn)行。被聘用人員和總公司簽訂聘用合同。聘用合同應(yīng)明確聘用期限、職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)及應(yīng)享受的待遇和違約的處理等條款。

　　第十四條各分公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人實(shí)行總公司委派制。

　　第十五條在總公司定員范圍內(nèi)，各分公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制需報(bào)總公司審查備案。

　　第十六條各分公司錄用員工一律實(shí)行公開(kāi)招聘制度，應(yīng)制定員工的招聘錄用、辭退及日常管理辦法并報(bào)總公司備案。

　　第十七條建立各分公司總經(jīng)理向總公司總經(jīng)理辦公會(huì)的定期報(bào)告制度。分公司的總經(jīng)理務(wù)必每季度向總公司總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行一次全面詳實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況報(bào)告，每年向總公司執(zhí)行董事或總公司總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行一次述職報(bào)告。

　　第十八條分公司應(yīng)制訂薪酬管理和獎(jiǎng)懲制度，報(bào)總公司批準(zhǔn)。分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員的薪酬由總公司確定。分公司部門(mén)經(jīng)理及其他員工的薪酬由分公司總經(jīng)理確定。分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的.薪酬由總公司確定并發(fā)放。

　　第五章財(cái)務(wù)管理

　　第十九條分公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家法律和法規(guī)及總公司規(guī)定制定本公司的財(cái)務(wù)管理制度，報(bào)經(jīng)總公司審查確認(rèn)之后執(zhí)行，制度的修改亦按此程序執(zhí)行。分公司總經(jīng)理在組織實(shí)施所在公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)中理解總公司的監(jiān)督和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，主要職責(zé)如下：

　　1、組織實(shí)施所在分公司的財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案；

　　2、組織實(shí)施所在分公司的采購(gòu)、銷售計(jì)劃；

　　3、組織制定所在分公司的財(cái)務(wù)管理、采購(gòu)、資產(chǎn)管理等方面的具體實(shí)施辦法，報(bào)總公司審批；

　　4、支持并保障所在分公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員依法履行職責(zé)；

　　5、在權(quán)限范圍內(nèi)所在分公司日常財(cái)務(wù)收支及重大財(cái)務(wù)收支的審批；

　　第二十條各分公司制定的財(cái)務(wù)管理制度包括(但不限于)以下幾個(gè)方面：

　　1、對(duì)外投資管理制度；

　　2、固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、建造、重大改造及裝修和資產(chǎn)處置管理制度；

　　3、貸款及其他形式籌資管理制度；

　　4、預(yù)算管理制度；

　　5、費(fèi)用管理制度。

　　第二十一條未經(jīng)總公司批準(zhǔn)，分公司不得向其他企業(yè)和個(gè)人借支資金以及帶給任何形式的擔(dān)保(包括抵押、質(zhì)押、保證等)。

　　第二十二條各分公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算務(wù)必依法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、規(guī)范，不得弄虛作假，不得虛列或少列收入，不得虛攤、不攤或少攤成本、費(fèi)用。分公司企業(yè)所得稅由總公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一申報(bào)繳納。分公司除企業(yè)所得稅外的其他各項(xiàng)稅費(fèi)均由各分公司財(cái)務(wù)自行申報(bào)繳納。分公司下述會(huì)計(jì)事項(xiàng)按照總公司的會(huì)計(jì)政策執(zhí)行：

　　1、分公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循總公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。各項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備所構(gòu)成的損失計(jì)入資產(chǎn)減值損失。

　　2、分公司應(yīng)當(dāng)按照總公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息的要求，及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和帶給會(huì)計(jì)資料。其會(huì)計(jì)報(bào)表同時(shí)理解總公司委托的注冊(cè)會(huì)計(jì)師的審計(jì)。

　　第二十三條各分公司務(wù)必按月編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表并在次月7日前上報(bào)、按季編報(bào)完整的財(cái)務(wù)報(bào)告(包括會(huì)計(jì)報(bào)表及報(bào)表說(shuō)明)并在季末次月15日前報(bào)送總公司。分公司向總公司報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)告務(wù)必經(jīng)分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理審查確認(rèn)后上報(bào)。分公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理要對(duì)本公司報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

　　第六章重大事項(xiàng)管理

　　第二十四條各分公司應(yīng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度和審議程序，及時(shí)向總公司分管負(fù)責(zé)人報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、管理層辦公會(huì)決議等重要文件，以及其他可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項(xiàng)報(bào)公司執(zhí)行董事審議或總公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議;分公司對(duì)以下重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生后及時(shí)報(bào)告總公司執(zhí)行董事：

　　1、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；

　　2、重要合同(借貸、委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)、委托理財(cái)、贈(zèng)予、承包、租賃等)的訂立、變更和終止；

　　3、大額銀行退票；

　　4、重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；

　　5、遭受重大損失(包括產(chǎn)品質(zhì)量，生產(chǎn)安全事故)；

　　6、重大行政處罰；

　　7、關(guān)聯(lián)交易。

　　第七章審計(jì)監(jiān)督

　　第二十五條總公司設(shè)立審計(jì)部，對(duì)執(zhí)行董事負(fù)責(zé)。各分公司理解總公司的審計(jì)監(jiān)督，積極配合總公司審計(jì)部門(mén)完成總公司指令的各項(xiàng)審計(jì)工作，任何單位和個(gè)人不得拒絕、阻礙總公司審計(jì)人員依法執(zhí)行審計(jì)任務(wù)，不得打擊報(bào)復(fù)審計(jì)人員。

　　第二十六條總公司審計(jì)部每年定期或不定期的對(duì)各分公司進(jìn)行審計(jì)。以便于總公司對(duì)各分公司的經(jīng)營(yíng)狀況及經(jīng)營(yíng)者的工作業(yè)績(jī)做出全面評(píng)估，并及時(shí)了解分公司的重大事項(xiàng)。

　　第二十七條各分公司的總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人離任，務(wù)必由總公司對(duì)離任的經(jīng)理或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在任職期間的工作狀況進(jìn)行全面審計(jì)。

　　第二十八條各分公司對(duì)外洽談重大經(jīng)濟(jì)合同務(wù)必報(bào)備總公司審計(jì)后實(shí)施，未經(jīng)確認(rèn)的重大經(jīng)濟(jì)合同不得實(shí)施洽談，所有合同的簽署由總公司執(zhí)行。重大經(jīng)濟(jì)合同的洽談包括(但不限于)以下幾個(gè)方面：

　　1、固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、建造和裝修改造合同及預(yù)算和決算書(shū)；

　　2、對(duì)外投資(包括股權(quán)投資和債權(quán)投資)合同；

　　3、與其他投資人合作項(xiàng)目開(kāi)發(fā)合同；

　　4、借款及其他方式融資合同；

　　5、任何形式的對(duì)外承諾、擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)抵押和質(zhì)押合同；

　　6、重大資產(chǎn)處置合同，包括重大財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃等合同。

　　第八章特別審批事項(xiàng)

　　第二十九條分公司發(fā)生下列事項(xiàng)須預(yù)先工作計(jì)劃的，事先務(wù)必征得總公司批準(zhǔn)：

　　1、購(gòu)買(mǎi)或出售資產(chǎn)；

　　2、對(duì)外投資(含委托理財(cái)、委托貸款等)；

　　3、帶給財(cái)務(wù)資助；

　　4、租入或租出資產(chǎn)；

　　5、重大經(jīng)濟(jì)合同；

　　6、債券或債務(wù)重組；

　　7、研究和開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；

　　8、總公司認(rèn)定的其它事項(xiàng)。

　　第九章附則

　　第三十條各分公司務(wù)必按本制度規(guī)定認(rèn)真履行有關(guān)事項(xiàng)的申請(qǐng)和報(bào)告職能，切實(shí)完善經(jīng)營(yíng)管理工作，并理解總公司的監(jiān)督檢查。

　　第三十一條本制度與國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程相抵觸時(shí)，以相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定為準(zhǔn)。

　　第三十二條本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。

　　第三十三條本制度由總公司制訂并修改，由總公司負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十四條本制度自總公司審議通過(guò)之日起執(zhí)行。

　　第三十五條本制度由總公司制訂并修改，由總公司負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十六條本制度自總公司審議通過(guò)之日起執(zhí)行。

　　分公司管理制度 5

　　為規(guī)范分公司公章的嚴(yán)格管理和使用，嚴(yán)肅公章使用制度，避免出現(xiàn)公章違規(guī)使用導(dǎo)致的法律后果，結(jié)合總公司規(guī)章制度和要求，特制定分公司公章管理制度：

　　一、為便于經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)需要，分公司制作印章，必須由分公司負(fù)責(zé)人向總公司提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)總公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可配備印章。分公司負(fù)責(zé)人須向總公司簽定用章承諾書(shū)，保證不違規(guī)用章，并承諾應(yīng)承擔(dān)的相應(yīng)法律責(zé)任。

　　二、分公司的印章（含分公司負(fù)責(zé)管理的項(xiàng)目部印章）由總公司按相關(guān)要求統(tǒng)一刻制，分公司行政章制作公安備案編碼章，項(xiàng)目章根據(jù)字?jǐn)?shù)多少結(jié)合項(xiàng)目要求，制作不同形狀、不同材質(zhì)的項(xiàng)目章，總公司檔案室備案留存印模后由分公司負(fù)責(zé)人辦理印章領(lǐng)取手續(xù)，并負(fù)責(zé)保管，保管人向總公司簽定印章保管承諾書(shū)，承諾保管人應(yīng)承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任。

　　分公司所管理的項(xiàng)目章，只能用于與相關(guān)監(jiān)理項(xiàng)目或代建項(xiàng)目相關(guān)的技術(shù)資料、工程進(jìn)度、現(xiàn)場(chǎng)管理、質(zhì)量驗(yàn)收等方面工作專用，由（項(xiàng)目經(jīng)理部或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）代表本公司全面負(fù)責(zé)，項(xiàng)目完工竣工驗(yàn)收后項(xiàng)目章交回總公司檔案室保管，并登記造冊(cè)。

　　三、分公司執(zhí)有的總公司印章，只能用于經(jīng)總公司審核批準(zhǔn)的投標(biāo)文件、經(jīng)濟(jì)合同、工程技術(shù)報(bào)告等使用。

　　四、下述情形嚴(yán)禁使用分公司公章：

　　1、承包人私自簽定的工程材料供應(yīng)合同、協(xié)議；

　　2、承包人私自簽定的機(jī)械設(shè)備租賃合同；

　　3、承包人私自簽定的工人工資支付協(xié)議；

　　4、其他違背國(guó)家法規(guī)和總公司相關(guān)規(guī)定、未經(jīng)總公司允許的事由或文件。

　　五、分公司執(zhí)有的.總公司印章應(yīng)獨(dú)立建立用章登記制度和用章登記本，用章登記本由印章保管人保管，保管人作為蓋章負(fù)責(zé)人。 文件需蓋章時(shí)，由用章人在用章登記本上明確用章事由、用章人、蓋章時(shí)間等內(nèi)容，蓋章人向分公司負(fù)責(zé)人確認(rèn)總公司對(duì)擬蓋章的文件資料是否已獲得總公司審核批準(zhǔn)，未經(jīng)總公司審核批準(zhǔn)的文件資料禁止蓋章。經(jīng)總公司審核批準(zhǔn)的文件資料，經(jīng)分公司負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，蓋章人可以蓋章，并在蓋章人一欄簽名。總公司應(yīng)對(duì)分公司使用總公司印章情況進(jìn)行核實(shí)，并同步做好用章記錄備查。

　　六、分公司項(xiàng)目部文件需總公司蓋章時(shí)，由項(xiàng)目部寫(xiě)明申請(qǐng)并登記，分公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后按總公司用意程序辦理。用章登記本必須明確用章事由、用章申請(qǐng)人、批準(zhǔn)人（分公司負(fù)責(zé)人）

　　七、一切與分公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的、屬承包人個(gè)人行為的事由或文件，若擅自私蓋分公司公章，由當(dāng)事人承擔(dān)所有的法律責(zé)任。 總公司因業(yè)務(wù)需要使用分公司執(zhí)有的印章時(shí)，分公司應(yīng)予同意，并按本制度要求建立用章登記備查。

　　八、嚴(yán)禁分公司擅自雕刻和違規(guī)使用公章，違者，由總公司視情節(jié)輕重進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰或撤銷分公司負(fù)責(zé)人的承包權(quán)，觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。

　　九、分公司經(jīng)營(yíng)承包期滿或撤銷時(shí)，由管理員將公章和用章登記本到總公司公章領(lǐng)用部門(mén)辦理移交手續(xù)。

　　分公司管理制度 6

　　第一章總則

　　第一條為進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)，優(yōu)化資源配置，對(duì)條件成熟、有良好發(fā)展空間的地區(qū)市場(chǎng)可設(shè)立分公司，不斷提高公司的知名度和社會(huì)認(rèn)知度。為加強(qiáng)對(duì)各地分公司的經(jīng)營(yíng)管理，規(guī)范分公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和公司的規(guī)章制度，特制定本辦法。

　　第二條公司對(duì)分公司的人、財(cái)、事、物的決策、經(jīng)營(yíng)、管理等活動(dòng)實(shí)施指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。分公司的重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照公司各種管理規(guī)定的要求，經(jīng)公司經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)，進(jìn)一步規(guī)范分公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　第三條公司委派到分公司的負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，代表公司行使授權(quán)活動(dòng)，嚴(yán)格按照《公司法》、公司章程和管理制度要求，履行代表職責(zé)，并向公司負(fù)責(zé)。

　　第二章人事管理

　　第四條公司任命一位副總經(jīng)理作為分公司分管領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、支持和監(jiān)管分公司整體運(yùn)營(yíng)（兼職不兼薪）。

　　第五條公司根據(jù)公司章程向分公司委派負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，并履行相關(guān)程序。分公司經(jīng)營(yíng)層的'聘用和考核參照《公司市場(chǎng)化聘用管理辦法》執(zhí)行。分公司其他崗位人員，由分公司自行聘用。

　　第六條分公司薪酬制度參照《薪酬管理辦法》并結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際行情執(zhí)行。根據(jù)市場(chǎng)化用人原則，所有人員薪酬、保險(xiǎn)費(fèi)用由分公司統(tǒng)一承擔(dān)。

　　第七條分公司應(yīng)積極組織和參加公司組織的相關(guān)技術(shù)、管理培訓(xùn)，確保持續(xù)提高員工的整體素質(zhì)和專業(yè)水平。

　　第三章業(yè)務(wù)管理

　　第八條為加強(qiáng)區(qū)域內(nèi)整合聯(lián)動(dòng)發(fā)展，公司可委托當(dāng)?shù)氐淖庸�司�?duì)分公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理。

　　第九條分公司積極拓展地區(qū)的市場(chǎng)，用公司名義對(duì)外承攬業(yè)務(wù)的，公司提取管理費(fèi)。

　　第十條分公司與公司事業(yè)部開(kāi)展深度合作。分公司如將生產(chǎn)任務(wù)委托給公司事業(yè)部，按照《公司考核辦法》規(guī)定的各業(yè)務(wù)板塊成本費(fèi)用包干率，支付事業(yè)部成本；該部分收入考核指標(biāo)算入公司事業(yè)部。

　　第十一條分公司與公司事業(yè)部共同經(jīng)營(yíng)開(kāi)拓和生產(chǎn)的項(xiàng)目，考核經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分配方案報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)，一事一議。

　　第十二條分公司在業(yè)務(wù)開(kāi)拓過(guò)程中，自主編制投標(biāo)文件，在完善內(nèi)部審查的基礎(chǔ)上，提交至公司經(jīng)營(yíng)管理部審核，相關(guān)審核流程及考核按照公司投標(biāo)評(píng)審規(guī)定執(zhí)行。

　　第十三條分公司嚴(yán)格執(zhí)行公司各項(xiàng)生產(chǎn)管理制度，并接受公司職能部門(mén)的監(jiān)督管理。

　　第四章財(cái)務(wù)管理

　　第十四條分公司可單獨(dú)設(shè)置財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)及人員，會(huì)計(jì)核算納入公司會(huì)計(jì)核算體系。

　　第十五條分公司應(yīng)遵守《會(huì)計(jì)法》，并遵照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度及要求，統(tǒng)一執(zhí)行會(huì)計(jì)政策目錄和財(cái)務(wù)核算。

　　第十六條分公司不得隨意開(kāi)設(shè)銀行賬戶，確需開(kāi)設(shè)的應(yīng)按公司相關(guān)要求，履行審批手續(xù)后方能開(kāi)設(shè)并按公司財(cái)考部相關(guān)要求統(tǒng)一管理。

　　第十七條分公司應(yīng)接受公司財(cái)務(wù)管理的相關(guān)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，定期或不定期向公司報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表或相關(guān)財(cái)務(wù)資料，匯報(bào)財(cái)務(wù)運(yùn)行情況；如遇重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)、大額資金支出、重大渉稅事項(xiàng)、違反國(guó)家或公司有關(guān)管理規(guī)定的事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)上報(bào)。

　　第十八條分公司未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得對(duì)外融資、拆借資金及提供擔(dān)保。

　　第五章考核管理

　　第十九條公司對(duì)分公司實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核辦法。以經(jīng)營(yíng)年度作為目標(biāo)責(zé)任期，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核責(zé)任人為公司委派到分公司的負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

　　第二十條公司每年根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與分公司簽訂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書(shū)，主要從新簽合同額、收費(fèi)額、營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額、應(yīng)收賬款余額等方面對(duì)分公司下達(dá)目標(biāo)，次年一月根據(jù)完成情況兌現(xiàn)考核。

　　第二十一條公司委派的高級(jí)管理人員連續(xù)兩年未完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，應(yīng)重新委派高級(jí)管理人員。

　　第二十二條公司委派到分公司的員工的薪酬標(biāo)準(zhǔn)由公司和分公司共同商定，薪酬結(jié)構(gòu)中基本工資、崗位工作資源保障費(fèi)兩部分按公司標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，考核部分參照公司相關(guān)管理辦法。

　　第二十三條分公司結(jié)合自身情況，制定適合中層及以下員工的考核和獎(jiǎng)懲方案，并送公司人力資源部、財(cái)務(wù)與考核分配部備案，由分公司自行組織考核與分配。

　　第六章附則

　　第二十四條分公司的負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，每月參加公司總經(jīng)理辦公會(huì)或?qū)ｎ}會(huì)以及季度、半年、年終總結(jié)會(huì)。

　　第二十五條本辦法中未涉及的分公司事務(wù)、歸口部門(mén)職能職責(zé)等，參照公司的相關(guān)制度制定并執(zhí)行，并報(bào)公司歸口管理部門(mén)備案。

　　第二十六條本辦法自xx年xx月xx日起執(zhí)行。

　　分公司管理制度 7

　　第一部分總則

　　第一條為加強(qiáng)與規(guī)范分公司財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算，規(guī)范企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)行為，保證資金安全與完整，防范各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》以及《公司財(cái)務(wù)管理制度》的規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，特制定本辦法。

　　第二條本辦法中的分公司指公司轄屬的分公司。

　　第二部分財(cái)務(wù)管理制度

　　第三條財(cái)務(wù)管理制度統(tǒng)一

　　1、分公司的財(cái)務(wù)管理制度，由總公司財(cái)務(wù)部根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理實(shí)際情況，統(tǒng)一制定并頒發(fā)。

　　2、各分公司必須執(zhí)行總公司頒發(fā)，與各分公司有關(guān)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。

　　第四條財(cái)務(wù)人員管理統(tǒng)一

　　1、分公司財(cái)務(wù)人員由總公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)招聘、任命、培訓(xùn)及解聘，分公司不能擅自招聘、解聘財(cái)務(wù)人員，但分公司可以推薦財(cái)務(wù)人員，經(jīng)總公司財(cái)務(wù)部復(fù)試后決定是否錄取。

　　2、財(cái)務(wù)人員的績(jī)效考核由總公司財(cái)務(wù)部和分公司共同進(jìn)行，其中總部財(cái)務(wù)部考核財(cái)務(wù)工作績(jī)效，占30%考核權(quán)重；分公司考核占70%考核權(quán)重。

　　第五條會(huì)計(jì)核算方法統(tǒng)一

　　1、分公司的會(huì)計(jì)核算遵循國(guó)家制定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，會(huì)計(jì)核算方法合法、操作規(guī)范、結(jié)果真實(shí)。

　　2、分公司的會(huì)計(jì)核算制度統(tǒng)一由總公司財(cái)務(wù)部制定，統(tǒng)一接受監(jiān)督審計(jì)。

　　第六條財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表統(tǒng)一在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表的種類、格式、項(xiàng)目、要求上統(tǒng)一，為總公司報(bào)表合并奠定基礎(chǔ)。

　　第三部分財(cái)務(wù)組織管理

　　第七條分公司設(shè)財(cái)務(wù)部，作為分公司財(cái)務(wù)管理的職能部門(mén)。

　　第八條分公司總經(jīng)理和總公司財(cái)務(wù)部對(duì)分公司財(cái)務(wù)部的管理，必須依據(jù)相關(guān)的管理制度行使管理權(quán)利。

　　第九條各分公司財(cái)務(wù)部隸屬總公司財(cái)務(wù)部。

　　第十條分公司財(cái)務(wù)部實(shí)行雙重管理，行政事務(wù)上接受分公司總經(jīng)理管理，業(yè)務(wù)上接受總公司財(cái)務(wù)部管理，并接受總公司財(cái)務(wù)部的檢查。

　　第十一條分公司財(cái)務(wù)部的基本編制為2人，設(shè)財(cái)務(wù)主管兼會(huì)計(jì)1名，出納1名。

　　第十二條分公司財(cái)務(wù)部及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人向分公司總經(jīng)理及總公司財(cái)務(wù)部同時(shí)負(fù)責(zé)并匯報(bào)工作。

　　第十三條分公司總經(jīng)理與總公司財(cái)務(wù)部對(duì)財(cái)務(wù)部的管理出現(xiàn)分歧時(shí)，財(cái)務(wù)部首先應(yīng)絕對(duì)服從總公司財(cái)務(wù)部的管理。

　　第四部分財(cái)務(wù)人員管理

　　第十四條財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德。

　　1、財(cái)務(wù)人員應(yīng)在任何時(shí)候都維護(hù)公司的利益，忠心耿耿，辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須嚴(yán)守紀(jì)律，保守機(jī)密。做到不該知道的事不問(wèn)，不該說(shuō)的話不說(shuō)。不能私自向外界提供或者泄露公司的會(huì)計(jì)信息。

　　2、各級(jí)財(cái)務(wù)人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。對(duì)弄虛作假的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)書(shū)面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，做出處理。

　　3、對(duì)財(cái)務(wù)人員監(jiān)守自盜，徇私舞弊，弄虛作假，散布有損于公司的不負(fù)責(zé)任的言論，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)立即辭退，并追究其責(zé)任。

　　4、財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財(cái)務(wù)人員辦理交接手續(xù)，由上級(jí)財(cái)務(wù)監(jiān)交。

　　第五部分資金計(jì)劃管理

　　第十五條資金計(jì)劃編制辦法

　　1、各分公司資金計(jì)劃由分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)工程進(jìn)度情況、日常發(fā)生的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、材料付款情況、施工隊(duì)付款情況、車間工費(fèi)工資、以及其它事項(xiàng)等，編制月度資金收支計(jì)劃，并經(jīng)總經(jīng)理復(fù)核和簽字確認(rèn)；

　　2、各分公司部門(mén)負(fù)責(zé)人，需要向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人提供準(zhǔn)確或接近于準(zhǔn)確的收支項(xiàng)目計(jì)劃及其相應(yīng)的金額和備注事項(xiàng)等，以便于財(cái)務(wù)部門(mén)編制月度資金計(jì)劃；

　　3、總公司財(cái)務(wù)部收到各分公司資金計(jì)劃表按規(guī)定進(jìn)行審批后，回傳到各分公司執(zhí)行。

　　第十六條月度資金計(jì)劃要求

　　1、各分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須于每月3號(hào)前完成《月度資金計(jì)劃》電子檔發(fā)送至總公司xx項(xiàng)目辦公室，并將經(jīng)分公司總經(jīng)理簽字確認(rèn)的《月度資金計(jì)劃》及《分周資金計(jì)劃》發(fā)送至總公司財(cái)務(wù)部。

　　2、分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，分公司總經(jīng)理及其他參與計(jì)劃工作的數(shù)據(jù)資料提供人，如因錯(cuò)報(bào)，漏報(bào)，誤報(bào)，拖延等造成財(cái)務(wù)計(jì)劃上報(bào)工作未能如期按質(zhì)完成的，當(dāng)月的資金不予支付。

　　第六部分財(cái)務(wù)報(bào)表管理

　　第十七條各分公司每月需向總公司財(cái)務(wù)部報(bào)送以下報(bào)表

　　1、分公司月度財(cái)務(wù)報(bào)表

　　2、應(yīng)收賬款項(xiàng)目一覽表

　　3、項(xiàng)目收支平衡表

　　4、施工隊(duì)進(jìn)度、付款一覽表

　　5、內(nèi)控指標(biāo)完成情況表

　　6、分公司財(cái)務(wù)人員考核表

　　7、發(fā)票臺(tái)賬、外經(jīng)證臺(tái)賬

　　第十八條為了便于總公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表，各分公司財(cái)務(wù)報(bào)表的格式必須按照總公司財(cái)務(wù)部制定的格式編制。

　　第十九條財(cái)務(wù)報(bào)表上報(bào)的要求

　　1、每月最后一天（遇節(jié)假日順延）下班前將月度財(cái)務(wù)報(bào)表電子檔發(fā)送至總公司財(cái)務(wù)部，半年度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表為半年度、年度次月3日前上報(bào)。

　　2、項(xiàng)目收支平衡表、應(yīng)收賬款項(xiàng)目一覽表、施工隊(duì)進(jìn)度付款一覽表及內(nèi)控指標(biāo)完成情況表每月5日前發(fā)送至總公司財(cái)務(wù)部。

　　3、分公司財(cái)務(wù)人員考核表每月10日前發(fā)送至總公司財(cái)務(wù)部。

　　4、每月10日15日總公司與分公司財(cái)務(wù)核對(duì)各類往來(lái)賬目，保證雙方往來(lái)賬相互一致。

　　5、各分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，分公司總經(jīng)理及其他參與財(cái)務(wù)報(bào)表工作的數(shù)據(jù)資料提供人，如因錯(cuò)報(bào)，漏報(bào)，誤報(bào)，拖延等造成財(cái)務(wù)報(bào)表上報(bào)工作未能如期按質(zhì)完成的，根據(jù)責(zé)任分別對(duì)責(zé)任當(dāng)事人責(zé)令通報(bào)，并根據(jù)考核方案進(jìn)行相應(yīng)考核。

　　第七部分資金管理

　　第二十條分公司的每日的現(xiàn)金余額不得超過(guò)1萬(wàn)元，超過(guò)庫(kù)存限額的現(xiàn)金應(yīng)繳存銀行。

　　第二十一條現(xiàn)金支付范圍：發(fā)給職工工資、各種津貼及獎(jiǎng)金；出差人員差旅費(fèi)；結(jié)算起點(diǎn)以下的零星開(kāi)支等。超出結(jié)算起點(diǎn)的現(xiàn)金支出，應(yīng)報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。

　　第二十二條一切現(xiàn)金收支都必須有合法原始憑證，嚴(yán)禁以白條抵庫(kù)或不符合財(cái)務(wù)制度的憑證做費(fèi)用報(bào)銷憑證，私設(shè)“小金庫(kù)”、帳外帳。

　　第二十三條現(xiàn)金的支出必須由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字方可付款。

　　第二十四條出納必須做到日清月結(jié)，隨時(shí)清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，不得挪用現(xiàn)金，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人必須定期或不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行抽查，并在《資金盤(pán)點(diǎn)表》簽名確認(rèn)，以保證帳實(shí)相符。

　　第二十五條銀行賬戶印鑒的使用實(shí)行分管制；即：財(cái)務(wù)章由會(huì)計(jì)保管，私章由出納保管，不準(zhǔn)１人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。

　　第二十六條分公司會(huì)計(jì)應(yīng)根據(jù)銀行對(duì)賬單，及時(shí)編制銀行余額調(diào)節(jié)表，以保證銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單調(diào)節(jié)相符，如不符，應(yīng)及時(shí)查明原因。

　　第八部分財(cái)產(chǎn)物資的管理

　　第二十七條分公司的財(cái)產(chǎn)物資包括生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)工具、辦公設(shè)施、生活設(shè)施、通訊設(shè)施、辦公用品以及其他資產(chǎn)。

　　第二十八條分公司總經(jīng)理對(duì)分公司的有形資產(chǎn)的安全、完整負(fù)完全責(zé)任。

　　第二十九條分公司的.財(cái)產(chǎn)物資實(shí)行“實(shí)物與帳薄分開(kāi)管理”原則。指定專人負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)物資的管理并登記實(shí)物數(shù)量，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)物資帳薄的記錄，二者交叉控制。

　　第三十條分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)產(chǎn)物資負(fù)有管理責(zé)任，應(yīng)親自參與財(cái)務(wù)物資的驗(yàn)收、監(jiān)督、與抽查。

　　第三十一條必須定期組織對(duì)現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行實(shí)物盤(pán)點(diǎn)，有保管實(shí)物資產(chǎn)的部門(mén)每月進(jìn)行自查，財(cái)務(wù)部定期或不定期進(jìn)行抽查。

　　第三十二條財(cái)務(wù)抽查時(shí)，財(cái)務(wù)部作為負(fù)責(zé)部門(mén)，應(yīng)在盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃、盤(pán)點(diǎn)會(huì)議、盤(pán)點(diǎn)方法上嚴(yán)格、重視，確保盤(pán)點(diǎn)質(zhì)量。

　　第三十三條處臵報(bào)廢固定資產(chǎn)前，必須填寫(xiě)《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)》，說(shuō)明固定資產(chǎn)購(gòu)置的時(shí)間，使用的年限，報(bào)廢的原因，經(jīng)固定資產(chǎn)使用部門(mén)負(fù)責(zé)人、分公司總經(jīng)理審批后，才能辦理報(bào)廢手續(xù)。

　　第九部分發(fā)票管理

　　第三十四條分公司財(cái)務(wù)人員憑發(fā)票領(lǐng)購(gòu)簿，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)購(gòu)發(fā)票。

　　第三十五條各分公司由會(huì)計(jì)主管或者指定的專人進(jìn)行發(fā)票的開(kāi)具，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)真實(shí)有效，并加蓋單位財(cái)務(wù)印章或發(fā)票專用章，任何人不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、xx發(fā)票，不得虛開(kāi)、亂開(kāi)發(fā)票，對(duì)作廢的發(fā)票需加蓋“作廢”字樣，并保存完整。

　　第三十六條已開(kāi)具的發(fā)票由會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)統(tǒng)一保管，不得損毀發(fā)票，發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿應(yīng)當(dāng)保存5年。

　　第三十七條各分公司要定期對(duì)發(fā)票進(jìn)行檢驗(yàn)，以防止偷盜、防火、潮濕及不經(jīng)常使用發(fā)票時(shí)防蟲(chóng)、防鼠咬、防丟失等措施，加強(qiáng)安全保衛(wèi)。

　　第三十八條各分公司要建立發(fā)票使用登記制度。

　　第三十九條對(duì)于總部代開(kāi)的發(fā)票，應(yīng)按工程項(xiàng)目詳細(xì)登記備查賬。

　　第十部分費(fèi)用報(bào)銷管理

　　第四十條費(fèi)用的控制實(shí)行計(jì)劃管理，由需要支付費(fèi)用的部門(mén)或個(gè)人先行填寫(xiě)“借款單”列明：費(fèi)用的性質(zhì)、用途、金額，報(bào)部門(mén)經(jīng)理審批同意后，報(bào)分公司總經(jīng)理審批后方可執(zhí)行。對(duì)個(gè)人借款的原則，欠款不清，后款不借，借款人應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理核銷手續(xù)。

　　第四十一條費(fèi)用發(fā)生的過(guò)程中，原則上需由兩人或兩人以上人員參與執(zhí)行，并相互監(jiān)督和共同承擔(dān)責(zé)任。

　　第四十二條費(fèi)用發(fā)生中，當(dāng)事人應(yīng)取得費(fèi)用的相關(guān)單據(jù)，如因未取得合法的票據(jù)而遭到財(cái)務(wù)人員剔出的部分支出，原則上由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)，公司原則上不予承擔(dān)。

　　第四十三條費(fèi)用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時(shí)將收集到的相關(guān)票據(jù)，按照公司統(tǒng)一的費(fèi)用報(bào)銷憑據(jù)分類粘貼，并在附件欄注明票據(jù)張數(shù)。對(duì)于粘貼不規(guī)范，單據(jù)不清晰的，財(cái)務(wù)有權(quán)要求對(duì)方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕報(bào)銷。

　　第四十四條當(dāng)事人將粘貼整齊，填寫(xiě)完整的費(fèi)用報(bào)銷單交由部門(mén)經(jīng)理進(jìn)行審批，部門(mén)經(jīng)理重點(diǎn)對(duì)費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審查并簽字。

　　第四十五條當(dāng)事人將部門(mén)經(jīng)理審批簽字的報(bào)銷單交財(cái)務(wù)審核，財(cái)務(wù)人員應(yīng)重點(diǎn)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷單后附原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性審查，對(duì)費(fèi)用金額的計(jì)算予以符合并簽字，最后由分公司總經(jīng)理審查和審批。

　　第四十六條當(dāng)事人憑簽字齊全的報(bào)銷單，交出納領(lǐng)取資金，出納應(yīng)對(duì)報(bào)銷單進(jìn)行審核，重點(diǎn)查看報(bào)銷單有無(wú)涂改、費(fèi)用的計(jì)算是否正確，后附的發(fā)票是否合法，審批手續(xù)是否齊全，審核無(wú)誤后方可付款。

　　第十一部分附則

　　第四十七條本管理辦法自公司批準(zhǔn)之日起實(shí)施。

　　分公司管理制度 8

　　一.薪資。

　　1.結(jié)構(gòu)=基本工資+獎(jiǎng)金+提成

　　a.基本工資：800元/月。

　　b.獎(jiǎng)金：200元用于專項(xiàng)考核。具體考核明細(xì)包括：報(bào)表50，中性奶50，達(dá)成率50，其他50(樣版店的建議，新增網(wǎng)點(diǎn)，開(kāi)發(fā))。(核算以主管考核為準(zhǔn))。

　　c.提成：費(fèi)用由客戶承擔(dān)，直接從客戶賬戶中扣除。提成比例根據(jù)市場(chǎng)現(xiàn)狀和季節(jié)因素等體現(xiàn)不同的提成比例，核定后在銷售內(nèi)勤處備案。

　　2.補(bǔ)助

　　a.電話：50元/月

　　b.交通費(fèi)：實(shí)報(bào)(指會(huì)議需要的長(zhǎng)途車費(fèi))

　　c.會(huì)議補(bǔ)助：30元/天

　　d.駐地補(bǔ)助：300元/月(外駐業(yè)務(wù)員)

　　二.職責(zé)(崗位描述)

　　1.執(zhí)行公司的營(yíng)銷管理制度和銷售政策，保質(zhì)保量按時(shí)完成銷售任務(wù)。

　　2.開(kāi)展銷售工作，協(xié)作經(jīng)銷商拓展網(wǎng)絡(luò)，提高產(chǎn)品市場(chǎng)占有率。

　　3.配合經(jīng)銷商實(shí)施公關(guān)、促銷活動(dòng)和廣告宣傳。

　　4.進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查及時(shí)向公司有關(guān)部門(mén)反饋市場(chǎng)、客戶信息和侵權(quán)信息。

　　5.密切聯(lián)系客戶，掌握客戶基本情況和動(dòng)態(tài)，建立健全二批客戶檔案。

　　6.及時(shí)報(bào)送客戶訂貨需求，并跟蹤客戶及時(shí)匯款。

　　7.協(xié)作經(jīng)銷商進(jìn)行庫(kù)存管理，防止貨物呆滯及破損。

　　8.進(jìn)行售前、售中、售后服務(wù)，及時(shí)解決和上報(bào)客戶投訴。

　　9.負(fù)責(zé)客戶退、換貨的初步審查和申報(bào)。

　　10.對(duì)樣板店進(jìn)行規(guī)范管理，并對(duì)樣板店銷售數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)及分析。

　　11.維護(hù)公司和產(chǎn)品形象，采取措制止客戶不利于公司和產(chǎn)品的行為，避免公司利益受損。

　　12.熟悉產(chǎn)品，提高自身的技術(shù)服務(wù)能力。加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)、技能的學(xué)習(xí)和鍛煉，認(rèn)真參加公司有關(guān)的培訓(xùn)活動(dòng)，并組織客戶業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)的晨會(huì)及培訓(xùn)工作。

　　13.制訂月度工作計(jì)劃和預(yù)算，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行，并定期向業(yè)務(wù)主管述職。

　　14.做好保密工作，嚴(yán)謹(jǐn)向公司及客戶外的任何人透漏產(chǎn)品價(jià)格、銷售數(shù)據(jù)、銷售政策等信息。

　　15.做好工作記錄、表單、客戶檔案等資料的保管和及時(shí)上交工作。

　　16.完成業(yè)務(wù)部主管交付的其他工作任務(wù)。

　　三.日常管理

　　1.考勤簽到

　　a.回市場(chǎng)當(dāng)天及回公司當(dāng)天必須用客戶電話或當(dāng)?shù)毓淘捪蜾N售內(nèi)勤報(bào)道，否則視為曠工，罰款30元/天。

　　b.每天8：00(夏天7：00)到客戶處簽到，如未簽到，視為曠工，罰款30元/天。遲到早退罰款5元/次。

　　c.請(qǐng)假需領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方能離崗，3天以內(nèi)由主管批準(zhǔn)，3天以上(含)由經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　d.每月有3天假期，可根據(jù)個(gè)人實(shí)際情況自由調(diào)整。

　　e.每日上午10：00前向公司報(bào)勤，如漏報(bào)或晚報(bào)罰款20元/次，報(bào)道可采用電話報(bào)到或信息報(bào)道。

　　f.公司查崗需用客戶電話或當(dāng)?shù)毓潭�電話在�?guī)定時(shí)間內(nèi)給予回復(fù)，否則視為曠工，罰款30元/次。

　　2.報(bào)表管理

　　a.認(rèn)真填寫(xiě)銷售日?qǐng)?bào)表，如未及時(shí)填寫(xiě)罰款5元/次。

　　b.隨時(shí)掌握經(jīng)銷商庫(kù)存明細(xì)，如有嚴(yán)重不實(shí)現(xiàn)象，罰款5元/次。

　　c.認(rèn)真填寫(xiě)周報(bào)并及時(shí)發(fā)送到直接上級(jí)郵箱。

　　3.樣板店的管理

　　a.負(fù)責(zé)樣板店檔案的建立。

　　b.負(fù)責(zé)樣板店的`分類管理，根據(jù)計(jì)劃有序拜訪。

　　c.認(rèn)真統(tǒng)計(jì)各個(gè)樣板店實(shí)際銷售數(shù)據(jù)。

　　d.按公司規(guī)定對(duì)售點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)活化氛圍的營(yíng)造和維護(hù)。

　　e.負(fù)責(zé)落實(shí)樣板店的相關(guān)費(fèi)用。

　　四.聘用及離職程

　　1.聘用條件

　　a.年齡18-35周歲，性別不限。

　　b.初中以上文化程度。

　　c.有經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先。

　　d.有一定的談判，溝通，協(xié)調(diào)能力。

　　e.吃苦耐勞，有責(zé)任心。

　　2.聘用程序

　　a.根據(jù)公司規(guī)劃及空缺情況，用人部門(mén)根據(jù)崗位責(zé)任要求提出用人申請(qǐng)報(bào)銷售內(nèi)勤處。

　　b.用人申請(qǐng)經(jīng)銷售經(jīng)理批準(zhǔn)后發(fā)布招聘信息。

　　c.應(yīng)征人員經(jīng)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)主管初試通過(guò)后，攜帶身份證、畢業(yè)證等有效證件到公司復(fù)試。

　　d.經(jīng)經(jīng)理復(fù)試后，行政部審核原件，復(fù)印件附員工登記表后或歸入員工檔案。

　　e.當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)主管需對(duì)其進(jìn)行培訓(xùn)后方能上崗，培訓(xùn)內(nèi)容包括薪資、職責(zé)、日常管理。

　　f.試用期一般為2個(gè)月，試用后提交試用考核報(bào)告。必要時(shí)可延長(zhǎng)試用期至4個(gè)月，個(gè)人表現(xiàn)優(yōu)秀者試用期亦可縮短為一個(gè)月。

　　3.離職程序

　　a.因故辭職時(shí)，本人應(yīng)提前15天向直接上級(jí)提交《辭職申請(qǐng)表》，經(jīng)批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)送銷售內(nèi)勤審核。

　　b.收到員工辭職申請(qǐng)報(bào)告后，銷售內(nèi)勤負(fù)責(zé)了解員工辭職的真實(shí)原因，并將信息反饋給銷售經(jīng)理，以保證及時(shí)進(jìn)行有針對(duì)性的工作改進(jìn)。

　　c.員工填寫(xiě)《工作交接表》，辦理工作移交和財(cái)產(chǎn)清還手續(xù)。

　　d.銷售內(nèi)勤統(tǒng)計(jì)辭職員工考勤，計(jì)算應(yīng)領(lǐng)取的薪金。

　　e.員工最后一個(gè)月工資隔月發(fā)放。

　　分公司管理制度 9

　　第一章：總則

　　第一條：為加強(qiáng)對(duì)有限公司（下稱公司）分公司的規(guī)范運(yùn)作，維護(hù)公司的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及規(guī)范性文件，以及《公司章程》（下稱等有關(guān)規(guī)定），制定本制度。

　　第二條：本制度所稱分公司是指根據(jù)公司發(fā)展和規(guī)劃，為提升公司競(jìng)爭(zhēng)力的需要而依法設(shè)立的具有獨(dú)立法人資格主體的公司，包括全資分公司。

　　第三條：公司與分公司之間是平等的法人關(guān)系。公司依法對(duì)公司享有資產(chǎn)受益，重大決策，選取管理者權(quán)利。

　　第四條：本制度適用于分公司及公司分公司。公司委派至各分公司高級(jí)管理人員就應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本制度，并應(yīng)依照本制度及時(shí)、有效地做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。

　　第五條：遵守公司關(guān)于公司治理、信息披露、財(cái)務(wù)管理等方面的各項(xiàng)管理制度，做到誠(chéng)信、公開(kāi)、透明。

　　第二章：規(guī)范管理

　　第六條：公司通過(guò)股東決定股東大會(huì)行使股東權(quán)利。公司依據(jù)對(duì)公司規(guī)范化運(yùn)作以及行使對(duì)分公司的重大事項(xiàng)監(jiān)督管理權(quán)，對(duì)被投資企業(yè)依法享有投資收益、重大事項(xiàng)決策的權(quán)利。同時(shí)，負(fù)有對(duì)分公司指導(dǎo)、監(jiān)督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)。

　　第七條：公司向分公司推薦高級(jí)管理人員候選人員由分公司董事會(huì)確定或提名。

　　第八條：份公司須及時(shí)向公司報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)以及其他可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。分公司須及時(shí)在董事會(huì)或股東大會(huì)會(huì)議結(jié)束后當(dāng)日向公司董事會(huì)秘書(shū)報(bào)送董事會(huì)決議、股東大會(huì)決議等重要文件，通報(bào)可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。

　　第九條：分公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，對(duì)公司和任何分公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得利用職權(quán)為自己謀取私利，不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占任職分公司的財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)公司同意，不得與任職公司訂立合同或者進(jìn)行交易。

　　上述人員若違反本條規(guī)定造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償職責(zé)，涉嫌犯罪的，依法追求法律職責(zé)。

　　第十條：分公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間，應(yīng)于每年度結(jié)束后30日內(nèi)，向公司總經(jīng)理提交年度述職報(bào)告，在此基礎(chǔ)上按公司考核制度進(jìn)行年度考核，連續(xù)兩年考核部貼合公司要求者，公司將提請(qǐng)分公司董事會(huì)、股東會(huì)或股東大會(huì)按其章程規(guī)定予以更換。

　　第十一條：分公司應(yīng)建立勞動(dòng)人事管理制度。分公司管理層的人事變動(dòng)應(yīng)向公司匯報(bào)并備案。

　　第三章：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

　　第十二條：分公司與公司實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。分公司財(cái)務(wù)管理實(shí)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)、分級(jí)管理，由公司財(cái)務(wù)部對(duì)分公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理等方面實(shí)施指導(dǎo)、監(jiān)督。分公司應(yīng)按照相關(guān)法律、法規(guī)完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)及管理制度，并參照公司的有關(guān)規(guī)定，建立和健全分公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度和內(nèi)控制度，并報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案。

　　第十三條：分公司需每月向公司遞交月度財(cái)務(wù)報(bào)告或報(bào)表（包括但不限于資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、向他人帶給資金及對(duì)外擔(dān)保報(bào)表），每一季度向公司遞交季度財(cái)務(wù)報(bào)表。分公司應(yīng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后一個(gè)月之內(nèi)向公司遞交年度報(bào)告，年度報(bào)告包括但不限于資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、向他人帶給資金及對(duì)外擔(dān)保報(bào)表。

　　第十四條：未經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，分公司不得帶給對(duì)外擔(dān)保，也不得進(jìn)行相互擔(dān)保。

　　第十五條：因經(jīng)營(yíng)發(fā)展和資金統(tǒng)籌安排的需要，分公司需對(duì)外借款時(shí)，應(yīng)充分思考對(duì)貸款利息的承受潛力和償債潛力，在征得公司同意，并按照分公司相關(guān)制度的規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序后方可實(shí)施。

　　第四章：內(nèi)審管理

　　第十六條：公司可定期或不定期實(shí)施對(duì)分公司的審計(jì)監(jiān)督。資料主要包括：經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)，工程項(xiàng)目審計(jì)，重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)，制度審計(jì)及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)等。分公司應(yīng)當(dāng)做好理解審計(jì)的準(zhǔn)備，并在審計(jì)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)給予主動(dòng)配合。

　　第十七條：公司內(nèi)部審計(jì)制度適用于分公司內(nèi)部審計(jì)。

　　第五章：運(yùn)營(yíng)管理

　　第十八條：分公司的運(yùn)營(yíng)及發(fā)展規(guī)劃須服務(wù)于公司的`發(fā)展總體戰(zhàn)略規(guī)劃。

　　第十九條：分公司應(yīng)完善投資項(xiàng)目的決策程序和管理制度，加強(qiáng)投資項(xiàng)目的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，分公司進(jìn)行投資前，需經(jīng)分公司股東會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)分公司不得從事此類投資活動(dòng)。在報(bào)批投資項(xiàng)目之前，應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行前期考察調(diào)查、可行性研究、組織論證、進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估，做到論證科學(xué)、決策規(guī)范、全程管理，實(shí)現(xiàn)投資效益最大化。

　　第二十條：在經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)中由于越權(quán)行事給夠公司和分公司造成損失的，應(yīng)對(duì)主要職責(zé)人員給予批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)的處分，并且能夠要求其承擔(dān)賠償職責(zé)。

　　第六章：信息披露及檔案管理

　　第二十一條：分公司應(yīng)按照公司信息披露的有關(guān)規(guī)定，帶給真實(shí)、準(zhǔn)確、完整信息匯報(bào)給公司。分公司應(yīng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度、明確審議程序，及時(shí)向分管負(fù)責(zé)人報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)以及其他可能對(duì)公司產(chǎn)生較大影響的信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)審議或股東大會(huì)審議。

　　第二十二條：分公司應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)秘書(shū)報(bào)備該公司的董事會(huì)決議、股東大會(huì)決議等重要文件，通報(bào)可能對(duì)公司產(chǎn)生較大影響的事項(xiàng)。

　　第二十三條：分公司依照公司信息披露管理制度規(guī)定的屬于分公司的重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì)秘書(shū)。

　　第二十四條：分公司總經(jīng)理或執(zhí)行董事是其信息披露第一職責(zé)人，負(fù)責(zé)分公司信息披露匯報(bào)工作，對(duì)于依法應(yīng)披露的信息應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)秘書(shū)匯報(bào)。分公司應(yīng)當(dāng)向公司有關(guān)部門(mén)報(bào)送其企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、出資協(xié)議書(shū)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資報(bào)告和公司章程(復(fù)印件）等內(nèi)控制度的文件資料。分公司變更企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、修改章程或其他內(nèi)部控制制度后，應(yīng)及時(shí)向公司有關(guān)部門(mén)報(bào)送修改后的文件資料，保證其相關(guān)資料的及時(shí)更新。

　　第七章：考核管理

　　第二十五條：分公司根據(jù)自身狀況，結(jié)合公司的考核獎(jiǎng)懲及薪酬管理制度，建立適合分公司實(shí)際的考核獎(jiǎng)懲及薪酬管理制度，經(jīng)分公司總經(jīng)理或執(zhí)行董事核準(zhǔn)后報(bào)備公司董事會(huì)辦公室。

　　第二十六條：分公司應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)及審計(jì)確認(rèn)的經(jīng)營(yíng)成果對(duì)高級(jí)管理人員進(jìn)行考核，并根據(jù)考核結(jié)果實(shí)施獎(jiǎng)懲。

　　第二十七條：分公司的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員不能履行其相應(yīng)的職責(zé)和義務(wù)，給公司或分公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)利益造成不良影響或重大損失的，公司有權(quán)要求分公司董事會(huì)給當(dāng)事人相應(yīng)的處罰，同時(shí)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償職責(zé)和法律職責(zé)。

　　第八章：附則

　　第二十八條：本制度未作規(guī)定的，適用有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及規(guī)范性文件的規(guī)定和《公司章程》的規(guī)定。本制度與法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》相抵觸時(shí)，以法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》為準(zhǔn)。

　　第三十條：本制度由本公司董事會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施，解釋權(quán)屬于公司董事會(huì)。

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　　（一）、文件管理制度：

　　1、收文管理。收到來(lái)文由綜合辦公室文書(shū)負(fù)責(zé)登記簽收，將文件基本信息包括收文日期、來(lái)文機(jī)關(guān)、編號(hào)、名稱登記入“外來(lái)文件登記冊(cè)”。

　　2、收到來(lái)文在來(lái)文上加蓋收文章，注明收文日期及收文編號(hào)，貼上文件傳閱單，經(jīng)綜合辦公室負(fù)責(zé)人閱簽后送至公司主管領(lǐng)導(dǎo)批閱。

　　3、文書(shū)將主管領(lǐng)導(dǎo)批閱后的文件，及時(shí)將文件送達(dá)公司其他領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門(mén)輪閱，并做好文件傳閱記錄。

　　4、文件送傳后各部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)事宜，處理完畢應(yīng)在文件傳閱單上簽署意見(jiàn)，由文書(shū)負(fù)責(zé)督促和催辦。

　　5、文件處理完畢應(yīng)及時(shí)交回綜合辦公室。綜合辦公室應(yīng)完整無(wú)誤地按收文編號(hào)保存，并于下年度初將文件整理成冊(cè)，移交檔案室歸檔。

　　6、公司領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門(mén)派員參加各類會(huì)議時(shí)收到的文件應(yīng)移交綜合辦公室。各部門(mén)收到所屬范圍內(nèi)的各類文件時(shí)應(yīng)在第一時(shí)間內(nèi)移交綜合辦公室。

　　7、發(fā)文管理。凡是以公司名義發(fā)出的文件、通告、決議、請(qǐng)示、報(bào)告、編寫(xiě)的會(huì)議記錄，均屬發(fā)文范圍。

　　8、發(fā)文先由主辦部門(mén)用黑色水筆擬稿，移交綜合辦公室核稿。填制文件簽發(fā)單，按公司統(tǒng)一編號(hào)、登記后提交公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。需要時(shí)經(jīng)其他領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)會(huì)簽。

　　9、綜合辦公室建立公司發(fā)文登記冊(cè)，登記文件基本信息如文件名稱、文件編號(hào)、發(fā)文日期及主送、抄送、抄報(bào)單位。

　　10、文件簽發(fā)完畢后交文印室打印，文件稿首頁(yè)需用統(tǒng)一的公司紅頭文件紙。

　　11、文件打印清樣由擬稿人核對(duì)無(wú)誤后，復(fù)印并加蓋公司公章。

　　12、已簽發(fā)文件原稿、文件簽發(fā)單、文件原件由綜合辦公室文書(shū)按文件編號(hào)順序完整保存并定期整理移交檔案室歸檔。

　　（二）、印章證書(shū)及證明文件使用暫行規(guī)定

　　1、本規(guī)定所稱印章，指公司公章、部門(mén)章、財(cái)務(wù)專用章、技術(shù)專用章、預(yù)決算專用章、資料專用章等；證書(shū)指企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照（含副本）、企業(yè)資質(zhì)證書(shū)（含副本）等；證明文件指介紹信、法人授權(quán)委托書(shū)等。

　　2、印章證書(shū)及證明文件均由公司綜合辦公室統(tǒng)一發(fā)放，各部門(mén)、各子公司、按實(shí)際需要由負(fù)責(zé)人向綜合辦公室辦理領(lǐng)用手續(xù)后領(lǐng)取。

　　3、印章證書(shū)及證明文件，各部門(mén)、各子公司負(fù)責(zé)人應(yīng)該確實(shí)做到按規(guī)定使用，指定專人妥加保管，各部門(mén)、各子公司負(fù)責(zé)人直接對(duì)其的保管使用負(fù)領(lǐng)導(dǎo)和督促責(zé)任。

　　4、禁止部門(mén)、各子公司利用領(lǐng)取的印章、證書(shū)擅自為他人提供各類擔(dān)保；禁止利用證書(shū)賣標(biāo)、串標(biāo)或?qū)⒆C書(shū)出借給他人使用；禁止超越專業(yè)用途使用各類專用章；禁止將印章、證書(shū)及證明文件用于與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)直接聯(lián)系的任何活動(dòng)。

　　5、不得超越權(quán)限使用印章，不得用分公司章對(duì)外簽訂工程合同，外地偏遠(yuǎn)地區(qū)分公司因特殊原因確需使用的'，應(yīng)事先征得公司合同主管部門(mén)書(shū)面同意。

　　6、財(cái)務(wù)用印章，應(yīng)嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，實(shí)行相關(guān)印章分別專人保管制度。

　　7、各部門(mén)、各子公司負(fù)責(zé)人職務(wù)變更調(diào)動(dòng)，或機(jī)構(gòu)設(shè)置變更、撤銷原領(lǐng)用人應(yīng)將原領(lǐng)取的一切印章、證書(shū)及證明文件全部及時(shí)交還公司綜合辦公室，由綜合辦公室另行辦理手續(xù)發(fā)放，不得遲延不交。

　　8、領(lǐng)用人如違反上述規(guī)定者，按公司“員工獎(jiǎng)懲制度”實(shí)施處罰；給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)名譽(yù)損失的，承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，公司對(duì)此保留永久追溯的權(quán)利。由此觸犯刑律的，依法律規(guī)定移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任及附帶民事責(zé)任。

　　9、為承接業(yè)務(wù)，向社會(huì)各界及有關(guān)建設(shè)單位宣傳、推介本公司工程業(yè)績(jī)，由公司綜合辦公室統(tǒng)一印制榮譽(yù)集錦，各部門(mén)因業(yè)務(wù)承接之需，可向綜合辦公室領(lǐng)取，公司収回成本費(fèi)。

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　　第一章總則

　　第一條為了規(guī)范深圳七十二健康發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱總公司）及其分公司、子公司（以下簡(jiǎn)稱分公司）的組織行為，保護(hù)總公司和各投資人的合法權(quán)益，確保各分公司規(guī)范、有序、健康發(fā)展，根據(jù)《公司法》和總公司章程等法律、法規(guī)和規(guī)章有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

　　第二條本制度適用于總公司所屬分公司。

　　第三條本制度所稱的分公司包括由總公司與其他投資人共同投資、且由總公司或分公司持有其50%以上的股份，或者雖然持有其股份比例不足50%、但能夠?qū)嶋H控制的公司（包括直接控股和間接控股）。

　　第四條總公司作為分公司的股東，按公司投入分公司的資本額享有對(duì)分公司的資產(chǎn)收益權(quán)、重大事項(xiàng)的決策權(quán)、高級(jí)管理人員的選擇權(quán)和財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督權(quán)等。分公司作為總公司的下屬機(jī)構(gòu)，總公司對(duì)其具有全面的管理權(quán)。

　　第五條總公司分公司實(shí)行集權(quán)和分權(quán)相結(jié)合的管理原則。對(duì)高級(jí)管理人員的任免、重大投資決策（包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、重大固定資產(chǎn)投資、重大項(xiàng)目投資等）、年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算及考核等將充分行使管理和表決權(quán)利，同時(shí)將對(duì)各分公司經(jīng)營(yíng)者日常經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行授權(quán)，確保各分公司有序、規(guī)范、健康發(fā)展。

　　第六條加強(qiáng)總公司對(duì)分公司資本投入、運(yùn)營(yíng)和收益的監(jiān)管，監(jiān)控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高總公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力和資本運(yùn)營(yíng)效益。各子公司要依法自主經(jīng)營(yíng)，在總公司的統(tǒng)一調(diào)控、協(xié)調(diào)下，按市場(chǎng)需求自主組織生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，努力提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率和經(jīng)濟(jì)效益，提高員工的勞動(dòng)效率。

　　第二章經(jīng)營(yíng)管理

　　第七條總公司將根據(jù)發(fā)展需要，對(duì)各分公司的經(jīng)營(yíng)、籌資、投資、費(fèi)用開(kāi)支等實(shí)行年度預(yù)算管理，由總公司根據(jù)市場(chǎng)及企業(yè)自身情況核定并下發(fā)各分公司的年度經(jīng)營(yíng)、投資、籌資及財(cái)務(wù)預(yù)算，并將年度預(yù)算按月、季分解下達(dá)實(shí)施。各分公司應(yīng)確保各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)的實(shí)施和完成。

　　第八條各分公司不具有獨(dú)立的股權(quán)處置權(quán)、資產(chǎn)處置權(quán)、對(duì)外籌資權(quán)、管理制度權(quán)和各種形式的對(duì)外投資權(quán)。分公司處置資產(chǎn)須事先向總公司作出詳細(xì)的書(shū)面報(bào)告，經(jīng)總公司批準(zhǔn)后按有關(guān)規(guī)定處理。

　　如為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，確需增加籌資、對(duì)外投資和自身經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)投資及重大固定資產(chǎn)投資的，必須在事先完成投資可行性分析論證后，由總公司總經(jīng)理辦公會(huì)審查后提請(qǐng)總公司董事會(huì)批準(zhǔn)方可實(shí)施。

　　需增加籌資，實(shí)施時(shí)事先向總公司財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，并明確說(shuō)明所需資金數(shù)量、用途、投向、用款進(jìn)度，經(jīng)總公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部協(xié)調(diào)解決。

　　第九條各分公司必須依法經(jīng)營(yíng)，規(guī)范日常經(jīng)營(yíng)行為，不得違背國(guó)家法律、法規(guī)和總公司規(guī)定從事經(jīng)營(yíng)工作。

　　第十條各分公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全各項(xiàng)管理制度，明確企業(yè)內(nèi)部各管理和經(jīng)營(yíng)部門(mén)的職責(zé)，根據(jù)總公司的相關(guān)規(guī)定和國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定健全和完善內(nèi)部管理工作，制定系統(tǒng)而全面的企業(yè)內(nèi)部管理制度，并上報(bào)總公司審查備案。

　　第十一條總公司建立信息管理系統(tǒng)，各分公司的核算及管理系統(tǒng)都應(yīng)納入本系統(tǒng)管理，必須按照真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、全面的原則反饋經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事、資產(chǎn)、投（融）資等信息，為總公司的經(jīng)營(yíng)決策提供科學(xué)的依據(jù)。

　　第三章人事及薪酬管理

　　第十二條各分公司應(yīng)依法設(shè)立董事會(huì)，總公司安排人員協(xié)助管理。

　　第十三條子公司的經(jīng)理（包括經(jīng)理、副經(jīng)理）由總公司提名并提請(qǐng)分公司的董事會(huì)任命和解聘，分公司的經(jīng)理由總公司直接聘任和解聘，分公司經(jīng)理必須對(duì)任職公司高度負(fù)責(zé)，必須具備充分行使職責(zé)和正確行使權(quán)力的能力，確保分公司經(jīng)營(yíng)管理工作規(guī)范有序進(jìn)行。被聘用的子公司部門(mén)經(jīng)理應(yīng)與子公司簽訂聘用合同，被聘用的分公司部門(mén)經(jīng)理應(yīng)與總公司簽訂聘用合同。聘用合同應(yīng)明確聘用期限、責(zé)任、權(quán)利、義務(wù)及應(yīng)享受的待遇和違約的`處理等條款。

　　第十四條各分公司、子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人實(shí)行總公司委派制，并由總公司財(cái)務(wù)部對(duì)其直接負(fù)責(zé)。

　　第十五條在總公司定員范圍內(nèi)，各分公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制需報(bào)總公司審查備案，不得隨意增加或減少人員、及設(shè)立新崗位等。

　　第十六條各分公司錄用員工一律實(shí)行公開(kāi)招聘制度，應(yīng)制定員工的招聘錄用、辭退及人事管理辦法并報(bào)總公司備案。

　　第十七條建立各分公司經(jīng)理向總公司總經(jīng)理辦公會(huì)的定期報(bào)告制度。分公司管理制度分公司的經(jīng)理必須每季度向總公司總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行一次全面詳實(shí)的經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告，每年向總公司董事會(huì)進(jìn)行一次述職報(bào)告。

　　第十八條分公司應(yīng)制訂薪酬管理和獎(jiǎng)懲制度，報(bào)總公司批準(zhǔn)。分公司、子公司總經(jīng)理的薪酬由總公司確定。分公司副經(jīng)理的薪酬由分公司、子公司總經(jīng)理擬定報(bào)總公司審查確認(rèn)。分公司部門(mén)員工的薪酬由分公司總經(jīng)理確定。分公司全體員工的薪酬由總公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一發(fā)放確定并發(fā)放。

　　第四章財(cái)務(wù)管理

　　第十九條分公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家法律和法規(guī)及總公司規(guī)定制定本公司的財(cái)務(wù)管理制度，報(bào)經(jīng)總公司審查確認(rèn)之后執(zhí)行，制度的修改亦按此程序執(zhí)行。分公司經(jīng)理在組織實(shí)施所在公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)中接受總公司的監(jiān)督和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，主要職責(zé)如下：

　　1、組織實(shí)施所在公司的財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案；

　　2、組織實(shí)施所在公司的采購(gòu)、銷售計(jì)劃；

　　3、組織制定所在公司的財(cái)務(wù)管理、采購(gòu)、資產(chǎn)管理等方面的具體實(shí)施辦法，報(bào)總公司審批、并由總公司統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)分配；

　　4、支持并保障所在公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員依法履行職責(zé)；

　　第二十條各分公司制定的財(cái)務(wù)管理制度包括（但不限于）以下幾個(gè)方面：

　　1、對(duì)外投資管理制度；

　　2、固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、建造、重大改造及裝修和資產(chǎn)處置管理制度；

　　3、預(yù)算管理制度；

　　4、費(fèi)用管理制度。

　　第二十一未經(jīng)總公司批準(zhǔn)，分公司不得向其他企業(yè)和個(gè)人借支資金以及提供任何形式的擔(dān)保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）。

　　第二十二條各分公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算必須依法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、規(guī)范，不得弄虛作假，不得虛列或少列收入，不得虛攤、不攤或少攤成本、費(fèi)用。分公司企業(yè)所得稅由總公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一申報(bào)繳納。分公司除企業(yè)所得稅外的其他各項(xiàng)稅費(fèi)、分公司的所有稅費(fèi)均由各單位財(cái)務(wù)自行申報(bào)繳納。

　　分公司管理制度 12

　　為了加強(qiáng)設(shè)備管理，保證所有設(shè)備的正常運(yùn)行，提高設(shè)備的出勤率，結(jié)合項(xiàng)目部實(shí)際情況，特制定本規(guī)定。

　　1、起動(dòng)前的準(zhǔn)備：

　　(1)檢查車輛各部分是否正常，各附件連接是否可靠，并排除不正常的現(xiàn)象(剎車、轉(zhuǎn)向等)。

　　(2)檢查車輛冷卻液，添加機(jī)油，到規(guī)定的油面位置，加足所需的燃料油，各潤(rùn)滑點(diǎn)是否已注油。

　　(3)檢查起動(dòng)系統(tǒng)、電路、接線是否正常，蓄電池充電是否充足。

　　(4)檢查車輛照明系統(tǒng)是否正常(轉(zhuǎn)向燈、大燈等)。

　　(5)檢查各部分是否有漏油現(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)排除故障。

　　2、起動(dòng)后的檢查：

　　(1)檢查各種儀表針是否在正常范圍內(nèi)(機(jī)油壓力等)。

　　(2)各操作板、踏板是否靈活，行程是否符合規(guī)定。

　　(3)發(fā)動(dòng)機(jī)，排煙顏色是否正常。

　　(4)檢查機(jī)器各部有無(wú)異常響動(dòng)和異常振動(dòng)。

　　(5)起動(dòng)時(shí)不得使起動(dòng)機(jī)持續(xù)工作30秒以上，否則就會(huì)燒壞起動(dòng)機(jī)。

　　(6)起動(dòng)后，發(fā)動(dòng)機(jī)不要立即加負(fù)荷開(kāi)車或行走運(yùn)行，根據(jù)天氣情況怠速3-10分鐘。溫度達(dá)到60度以上，以保證良好的潤(rùn)滑。再允許起步行走。

　　(7)起動(dòng)時(shí)如連續(xù)三次不能起動(dòng)，應(yīng)停止啟動(dòng)，找出原因。

　　(8)注意冬季起動(dòng)時(shí)不能使冷發(fā)動(dòng)機(jī)以高速運(yùn)轉(zhuǎn)，防止拉缸等事故的`發(fā)生。

　　(9)新設(shè)備不允許一開(kāi)始就全負(fù)荷工作，基本控制在負(fù)荷的80%左右。

　　(10)操作手填寫(xiě)運(yùn)轉(zhuǎn)記錄本，按實(shí)際運(yùn)行公里數(shù)或小時(shí)填寫(xiě)。

　　(11)每個(gè)操作手，要根據(jù)設(shè)備的具體情況，每天定時(shí)進(jìn)行空氣濾子的清洗工作。

　　(12)行駛車輛及施工機(jī)械過(guò)路口和村莊時(shí)要注意安全，一慢、二看、三通過(guò)，注意安全行駛，保證無(wú)安全機(jī)械事故。

　　(13)設(shè)備進(jìn)入冬季后，注意防凍，車輛設(shè)備必須加注合格的防凍液。未加防凍液的車輛設(shè)備，必須每天放水，水未放凈，人員不得離開(kāi)設(shè)備。

　　分公司管理制度 13

　　為提高分部員工的組織性、紀(jì)律性，加強(qiáng)各分公司/部的管理，特制定本制度。

　　一、環(huán)境衛(wèi)生管理

　　1、個(gè)人工作區(qū)域隨時(shí)持續(xù)整潔，桌椅擺放整齊，物品擺放凌亂或雜物未及時(shí)處理者，罰款十元。

　　2、衣物、包等非辦公用品應(yīng)放入柜內(nèi)，掃帚及拖把應(yīng)放置于指定位置。

　　3、各項(xiàng)辦公設(shè)備須每日擦拭干凈（須用專業(yè)清潔劑的應(yīng)用專業(yè)清潔劑）。

　　4、不參加值日者，一次罰款二十元，值日狀況不好者罰款二十元。

　　二、安全管理

　　1、辦公場(chǎng)所禁止吸煙。

　　2、隨時(shí)檢查插座、插頭之絕緣體是否脫落損壞。

　　3、清理垃圾時(shí)，應(yīng)確定其中無(wú)火種等易燃物。

　　4、全體人員皆應(yīng)明白總電源開(kāi)關(guān)及滅火器之位置及使用方法。

　　三、設(shè)備管理

　　1、操作設(shè)備應(yīng)按公司統(tǒng)一規(guī)定進(jìn)行，沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定的，按設(shè)備廠商規(guī)定方式操作。操作有誤者，按公司相關(guān)規(guī)定予以處罰。

　　2、常用物品（圖板、尺、釘書(shū)器等）存于固定位置，以便其他人使用。

　　四、展品管理

　　相冊(cè)、飾面板由專人保管，每日下班之前查收，如有丟失或損壞，按公司相應(yīng)制度予以處罰。

　　五、出勤管理

　　1、員工應(yīng)認(rèn)真遵守部門(mén)值班安排，客戶服務(wù)等事項(xiàng)應(yīng)避開(kāi)值班日。

　　2、分部負(fù)責(zé)人應(yīng)協(xié)助公司人力資源部嚴(yán)格執(zhí)行公司考勤制度。

　　六、著裝規(guī)定

　　1、上班時(shí)間內(nèi)務(wù)必在左胸前適當(dāng)位置佩戴胸卡。

　　2、工作時(shí)間，員工應(yīng)著職業(yè)裝，不得穿運(yùn)動(dòng)服、超短裙、低胸衫或其他奇裝異服。

　　3、員工上班應(yīng)注意將頭梳理整齊，男員工不得佩帶首飾，女員工可著淡妝，金銀或其他飾物的'佩戴應(yīng)得當(dāng)。

　　4、員工違反本規(guī)定的，除通報(bào)批評(píng)外，每次罰款20元：一個(gè)月連續(xù)違反三次以上的，給予留職停薪處罰。

　　分公司管理制度 14

　　為加強(qiáng)對(duì)公司所屬各分公司的安全管理，確保公司安全總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，特制本要求：

　　一、總體要求

　　1、認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家電力公司及上級(jí)主管部門(mén)有關(guān)安全的管理規(guī)定、規(guī)程、制度及要求，堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主”的方針，堅(jiān)持以人為本的思想，認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)安全工作會(huì)議精神及公司有關(guān)安全管理規(guī)定和考核辦法，并能結(jié)合本單位實(shí)際情況，編制出適合于本單位的安全管理保證體系。

　　2、貫徹ohsms18000標(biāo)準(zhǔn)后，各種安全臺(tái)賬和記錄作為作業(yè)文件全部進(jìn)入電腦，安全基礎(chǔ)管理實(shí)現(xiàn)程序化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。

　　二、具體要求

　　1、各分公司經(jīng)理安全責(zé)任要到位，親自組織落實(shí)上級(jí)有關(guān)安全生產(chǎn)的重要文件、親自宣傳貫徹有關(guān)安全工作會(huì)議精神、親自組織召開(kāi)本單位安全工作專題會(huì)、親自組織開(kāi)展安全大檢查。

　　2、分公司必須有專職的安監(jiān)部門(mén)或安監(jiān)人員，安監(jiān)人員要持證上崗。

　　3、堅(jiān)持一切施工活動(dòng)必須有安全施工措施的原則，編制切實(shí)可行有效的安全施工措施，在施工前進(jìn)行交底，按《管規(guī)》規(guī)定需要填寫(xiě)安全作業(yè)票的項(xiàng)目必須填寫(xiě)安全施工作業(yè)票。嚴(yán)格按照施工措施有序施工，杜絕違章指揮和違章作業(yè)。

　　4、按公司《安全管理規(guī)定》和有關(guān)安全規(guī)程要求開(kāi)展安全教育活動(dòng)。

　　5、錄用分包工程隊(duì)伍時(shí)，確保建委的.安全資格證和勞動(dòng)部門(mén)的安全資格認(rèn)可證齊全。

　　6、未遂事故要按事故對(duì)待，每月5日前要向公司安監(jiān)部報(bào)出本單位上月安全事故月報(bào)表。

　　7、各分公司發(fā)生事故時(shí)，一定要按“四不放過(guò)”原則嚴(yán)肅處理，并在事故發(fā)生當(dāng)日電話報(bào)告公司安監(jiān)部，在事故發(fā)生一周之內(nèi)將事故發(fā)生的經(jīng)過(guò)以書(shū)面的形式上報(bào)公司安監(jiān)部，不得隱瞞事故。

　　8、分公司每月組織一次安全大檢查，班組每周組織一次安全大檢查，并做好記錄。

　　9、每月組織召開(kāi)由專職安全員、技術(shù)員和班組長(zhǎng)參加的安全工作會(huì)議。

　　10、制定安全獎(jiǎng)懲制度，對(duì)違章作業(yè)人員進(jìn)行的罰款要作為安全獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)，由分公司安監(jiān)部門(mén)或?qū)Ｂ毎脖O(jiān)員掌握使用。

　　11、每年終要向公司安監(jiān)部報(bào)送安全工作總結(jié)和提出下年度安全工作計(jì)劃建議。

　　12、堅(jiān)持開(kāi)展班組班前會(huì)及班后會(huì)和周五安全日活動(dòng)。

　　13、分公司使用的倒鏈等工器具，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行安全檢驗(yàn)，并做好記錄

　　14、各分公司安全管理要嚴(yán)格執(zhí)行公司安全管理規(guī)定和安全文明施工考核辦法。

　　分公司管理制度 15

　　為杜絕浪費(fèi)，提高辦公效率，降低辦公成本，加強(qiáng)辦公用品的管理，分公司以“滿足工作需求”為原則，本著“勤儉節(jié)約，避免浪費(fèi)”的宗旨，從合理、實(shí)際的角度出發(fā)特制定本制度：

　　一、辦公用品的購(gòu)買(mǎi)

　　（一）分公司機(jī)關(guān)各科室所需辦公用品的.購(gòu)、管全部由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置并及時(shí)詳細(xì)地辦理入、出庫(kù)手續(xù)；

　　（二）分公司所屬各項(xiàng)目部所需辦公用品均由各項(xiàng)目經(jīng)理納入自身項(xiàng)目成本，自行負(fù)責(zé)購(gòu)置、管理；

　　（三）分公司機(jī)關(guān)每月26-28日各科室負(fù)責(zé)人將本科室下月所需的辦公用品計(jì)劃提交辦公室，由分公司經(jīng)理審批后統(tǒng)一購(gòu)置。過(guò)期將視為無(wú)計(jì)劃，辦公室不再予以受理；

　　（四）辦公室要做到：辦公用品品種合適、量足質(zhì)優(yōu)、庫(kù)存合理、進(jìn)出適當(dāng)。

　　二、辦公用品的管理

　　（一）負(fù)責(zé)辦公用品的人員要建立臺(tái)帳，記錄好入庫(kù)、出庫(kù)臺(tái)賬，出庫(kù)時(shí)必須由領(lǐng)用人簽字；

　　（二）分公司辦公用品領(lǐng)用方式：按計(jì)劃、需用量、逐項(xiàng)領(lǐng)用；

　　（三）領(lǐng)用人員規(guī)定為：科室負(fù)責(zé)人或科室負(fù)責(zé)人指定人員；

　　（四）辦公室不定期對(duì)各科室辦公用品的使用情況進(jìn)行抽查，每月按使用物品的價(jià)值，調(diào)撥給項(xiàng)目部，進(jìn)入項(xiàng)目成本；

　　（五）各項(xiàng)目在分公司使用辦公用品，直接對(duì)口科室借用，最后匯總至辦公室統(tǒng)一轉(zhuǎn)帳，各科室要把借用手續(xù)辦理完整；

　　（六）辦公室每半年對(duì)機(jī)關(guān)各科室的辦公行政用品進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)，并做好記錄。

　　三、辦公固定電話的管理

　　（一）各科室固定電話只允許打市內(nèi)電話；

　　（二）因辦公需要打長(zhǎng)途或收發(fā)傳真統(tǒng)一到辦公室辦理，并辦理登記手續(xù)。

　　四、違規(guī)使用辦公用品處罰辦法

　　（一）對(duì)干私活或浪費(fèi)辦公用品者，經(jīng)查實(shí)扣本人當(dāng)月工資50元，并扣科室負(fù)責(zé)人3分/次；

　　（二）對(duì)于消耗用的辦公紙張要正反使用，一次性口杯用于接待，分公司人員禁止使用，發(fā)現(xiàn)一次罰10元；

　　（三）周轉(zhuǎn)使用辦公用品（如計(jì)算器），辦公室要建立臺(tái)帳，還舊領(lǐng)新，否則由辦公室承擔(dān)。

　　分公司管理制度 16

　　為規(guī)范安徽分公司的各項(xiàng)管理工作，在努力增加銷售收入的同時(shí)更好地提高效率和效益，針對(duì)安徽分公司的實(shí)際情況，經(jīng)分公司會(huì)議討論決定制定本制度，具體如下：

　　一、借款的有關(guān)規(guī)定

　　1、出差人員暫支差旅費(fèi)款，必須先到財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)取“領(lǐng)款憑證”，填好該憑證后先經(jīng)財(cái)務(wù)審核，再由分公司經(jīng)理或經(jīng)理授權(quán)人簽字后，方可借支，前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)三天無(wú)故未報(bào)銷者，每延遲一天扣其所報(bào)差旅費(fèi)金額的1%并不得再借款。

　　2、公司員工一般不允許因私借款，如有特殊原因需要借款的，需注明理由和還款期限，1000元以內(nèi)由財(cái)務(wù)審核、分公司經(jīng)理審批，1000元以上報(bào)總部由財(cái)務(wù)副總審批。還款期限內(nèi)不還清欠款，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。并視具體情況對(duì)當(dāng)事人處以所借款額10%—30%的罰款。

　　3、試用人員借支差旅費(fèi)，若借款人未能償還借款，由分公司經(jīng)理或其委托人負(fù)連帶責(zé)任。

　　4、借款出差人員回公司后，三天內(nèi)應(yīng)到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后結(jié)欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報(bào)銷手續(xù)的人員欠款，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。并視具體情況對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行其所欠款項(xiàng)的10%—30%的罰款。

　　二、費(fèi)用管理制度

　　1、手機(jī)費(fèi)

　　因本年度業(yè)務(wù)拓展的需要，各辦事處主任常出差在外，相互聯(lián)系的.費(fèi)用較高，分公司會(huì)議決定其報(bào)銷額度：徐州、阜陽(yáng)、安慶為300/月，蚌埠400元/月，合肥、蕪湖為500元/月，正副經(jīng)理每月各為800元與700元，若每月實(shí)際開(kāi)支金額少于其額度內(nèi)按實(shí)際報(bào)銷，超額度的超額部分自負(fù)。另外分公司原則上不允許辦事處人員向?qū)Ｙu店（商場(chǎng)）營(yíng)業(yè)員借身份證辦理手機(jī)卡事宜，如果雙方同意則后果自負(fù)，外銷員每月定額補(bǔ)貼50元，不得報(bào)銷相關(guān)支出。

　　2、辦公及日用品

　　各辦事處設(shè)采購(gòu)員一名，負(fù)責(zé)采購(gòu)日用品和辦公用品。辦事處可統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)報(bào)銷的日用品為香皂、洗衣粉、衛(wèi)生紙等。不得報(bào)銷的日用品為護(hù)膚品、牙刷、牙膏、洗發(fā)水、毛巾等，為此分公司發(fā)給每人每月10元補(bǔ)貼自購(gòu)。

　　3、差旅費(fèi)

　　原則上要求出差晚上回辦事處住宿，如要在外留宿須向經(jīng)理請(qǐng)示，如無(wú)特殊情況，出差不得報(bào)銷誤餐補(bǔ)助，交通費(fèi)憑車票報(bào)銷，票面上注明何日去何地，不得隨意打白條。

　　分公司管理制度 17

　　為規(guī)范公司管理，提高公司效益，特制定以下規(guī)章制度，請(qǐng)各部門(mén)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　一、架構(gòu)體系

　　二、各崗位職責(zé)：

　　1、分公司負(fù)責(zé)人，由總公司任命；全面主持公司工作; 負(fù)責(zé)組織建立、健全公司管理制度及質(zhì)量管理體系； 具有公司重大決策及行政、人事制度、經(jīng)濟(jì)合同的決策權(quán)；代表公司處理重要的公共關(guān)系。保管法人私章、公司公章、合同章。

　　2、行政經(jīng)理，由分公司負(fù)責(zé)人任命；具體負(fù)責(zé)公司日常行政事務(wù)管理；具體負(fù)責(zé)公司質(zhì)量管理工作，對(duì)管理體系的運(yùn)行負(fù)有重要責(zé)任，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)所與總工間的協(xié)調(diào)工作；并向總經(jīng)理匯報(bào)工作。

　　3、辦公室主任，由行政經(jīng)理任命；負(fù)責(zé)組織、安排行政部員工做好行政管理工作；審核公司對(duì)內(nèi)發(fā)文、對(duì)外發(fā)函；協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)制訂各項(xiàng)管理制度并貫徹執(zhí)行；負(fù)責(zé)督導(dǎo)公司各項(xiàng)證件的年審、變更工作；負(fù)責(zé)公司各種會(huì)議的籌備、組織工作；負(fù)責(zé)公司文件檔案管理工作；組織各部門(mén)的信息傳遞工作，保證各部門(mén)信息暢通；協(xié)調(diào)各部門(mén)的工作行為，使工作流程順暢。保管方案章、出圖章、報(bào)審章、技術(shù)章。

　　4、財(cái)務(wù)及后勤人員，由行政經(jīng)理任命；負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)公司證件的年審等手續(xù)；負(fù)責(zé)員工社保、公積金購(gòu)買(mǎi)、轉(zhuǎn)移等手續(xù)，協(xié)助員工辦理職稱評(píng)定、戶口轉(zhuǎn)移、檔案轉(zhuǎn)移等事宜；負(fù)責(zé)公司物資（設(shè)施、設(shè)備、辦公用品、圖書(shū)等）采購(gòu)、發(fā)放、借閱、管理，新員工入職前準(zhǔn)備工作、計(jì)算機(jī)及其它設(shè)施的準(zhǔn)備工作并建檔管理；負(fù)責(zé)公司物資的維護(hù)及維修，做到定期巡檢，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)維修；協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)與政府部門(mén)及各級(jí)相關(guān)部門(mén)保持良好的關(guān)系；及時(shí)撥付各項(xiàng)資金（5個(gè)工作日內(nèi)）；保管財(cái)務(wù)章及發(fā)票專用章。

　　5、設(shè)計(jì)所所長(zhǎng)；負(fù)責(zé)督導(dǎo)本所員工徹底執(zhí)行本公司的各項(xiàng)管理制度，提高本所員工工作效率；貫徹執(zhí)行設(shè)計(jì)工作的有關(guān)方針、政策、規(guī)范、規(guī)程、指標(biāo)和技術(shù)措施；充分了解本所員工業(yè)務(wù)水平，推舉適合的人員進(jìn)入各個(gè)項(xiàng)目組工作，并加以督導(dǎo)；安排好本所內(nèi)各專業(yè)的校對(duì)工作；關(guān)心下屬，了解他們工作和生活狀況，提供必要幫助，對(duì)表現(xiàn)異常的下屬應(yīng)即時(shí)溝通；合理支配所內(nèi)財(cái)物；對(duì)本所人事具有推舉和決議權(quán)。

　　6、總工；對(duì)全公司技術(shù)質(zhì)量工作全面負(fù)責(zé)；貫徹國(guó)家、地方的法規(guī)和技術(shù)政策；審查設(shè)計(jì)質(zhì)量檢查報(bào)告，提出改進(jìn)和提高設(shè)計(jì)質(zhì)量措施；接到各所報(bào)審的圖紙后，及時(shí)組織各專業(yè)老總按時(shí)保量審查圖紙并做好審查記錄；做好圖紙交接工作，控制審查時(shí)間（3個(gè)工作日內(nèi)）；組織各專業(yè)相關(guān)人員參加設(shè)計(jì)交底。

　　三、管理要求：

　　1，每個(gè)項(xiàng)目統(tǒng)一交行政經(jīng)理處登記后，各審圖老總須在1—3天內(nèi)審查完畢。簡(jiǎn)單的項(xiàng)目一天審查完畢，復(fù)雜的不超過(guò)三天；若有違反，每超期1天扣審圖費(fèi)的5%。

　　2，每個(gè)項(xiàng)目進(jìn)賬后須在5個(gè)工作日內(nèi)按協(xié)議撥付到項(xiàng)目人所在所。若有違反，每違反一次，扣財(cái)務(wù)人員年終獎(jiǎng)金的5%。

　　3，財(cái)務(wù)部每月收支情況表分發(fā)各股東郵箱，各股東審閱；如有異議，請(qǐng)于30日內(nèi)提出更正；過(guò)期財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕。

　　4，所有股東承接的設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)按設(shè)計(jì)費(fèi)的6%收取作為公司利潤(rùn)（以下簡(jiǎn)稱公司利潤(rùn)），按設(shè)計(jì)費(fèi)的15%收取作為公司管理成本，剩余79%由項(xiàng)目人自由支配（稅收、設(shè)計(jì)成本、辦公成本等）

　　5，稅收按票額的12%收取。在公司開(kāi)發(fā)票須按開(kāi)票金額的6%交清稅收后，方可開(kāi)票，剩余6%進(jìn)賬后收取。

　　6，管理成本構(gòu)成：總公司管理費(fèi)；管理部人員工資，獎(jiǎng)金，福利（含保險(xiǎn)、午餐、通信補(bǔ)助）；分公司對(duì)外接待費(fèi)；管理部房租、水電、網(wǎng)絡(luò)、日常辦公花費(fèi)。

　　7，所有股東承接的設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)管理成本按項(xiàng)目施工圖出圖收取，施工圖出圖前經(jīng)營(yíng)部必須按設(shè)計(jì)費(fèi)的5%交管理成本管理部才可蓋章出圖，剩余管理成本（設(shè)計(jì)費(fèi)的10%）按項(xiàng)目進(jìn)賬收取。如管理成本不夠支付管理部運(yùn)行，優(yōu)先由公司利潤(rùn)來(lái)補(bǔ)充，公司利潤(rùn)不夠補(bǔ)充則由全體股東承擔(dān)。如管理成本年底結(jié)算時(shí)有結(jié)余，

　　劃入公司利潤(rùn)。

　　四、印章管理制度：

　　1，填寫(xiě)用印申請(qǐng)單，明確申請(qǐng)部門(mén)、申請(qǐng)人、用印事由、擬用印章，總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，連同需蓋章文件交印章管理者。

　　2，印章管理者必須仔細(xì)核實(shí)印章使用是否獲批。用印完畢應(yīng)將用印情況進(jìn)行登記，申請(qǐng)人在登記表上簽字核實(shí)。不符合規(guī)定或未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批的申請(qǐng)，印章管理者可拒印。

　　3，各類公文、各種文字材料、表格、憑證、支票的用印以公司領(lǐng)導(dǎo)簽批為準(zhǔn)。

　　4，員工因私事需公司出具證明等用印時(shí)，由本人提出申請(qǐng)，公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后使用。

　　5，常用印或需再次用印的文件可省去填寫(xiě)申請(qǐng)表的`手續(xù)。印章管理者應(yīng)作好用印登記，以備查考。

　　6，公司印章應(yīng)蓋在文件正面。

　　7，蓋印文件必要時(shí)應(yīng)蓋騎縫印，印章一般蓋于公司名稱的中部，并能騎年蓋月。

　　8，印章保管者變更時(shí)應(yīng)履行交接手續(xù)，做好交接記錄。

　　9，印章原則上不得在公司以外使用，特殊情況下，確需帶出使用的，須由總經(jīng)理簽署審批意見(jiàn)后辦理。

　　10，方案章需建筑老總簽授后方可出印；出圖章、報(bào)審章、技術(shù)章需有相關(guān)老總簽授后方可出印。

　　五、財(cái)務(wù)管理制度：

　　1，費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單并附合法單據(jù)，每張合法單據(jù)應(yīng)背書(shū)注明事由。

　　2，報(bào)銷人按要求自行粘貼票據(jù)并填制費(fèi)用報(bào)銷單或差旅費(fèi)報(bào)銷單。

　　3，費(fèi)用發(fā)生后，應(yīng)在當(dāng)月憑合法單據(jù)到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷，如確因沒(méi)有拿到發(fā)票單據(jù)等原因無(wú)法在當(dāng)月報(bào)銷的，應(yīng)事先征得總經(jīng)理同意，并在不超過(guò)3個(gè)月內(nèi)予以報(bào)銷，否則財(cái)務(wù)部門(mén)將不再借支，也不予以報(bào)銷。當(dāng)年發(fā)生的費(fèi)用必須在當(dāng)年12月末予以報(bào)銷，除特殊原因經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)外，跨年度的單據(jù)，財(cái)務(wù)部門(mén)不予以報(bào)銷。

　　4，各項(xiàng)涉及業(yè)務(wù)運(yùn)作的費(fèi)用開(kāi)支，應(yīng)由經(jīng)辦人填寫(xiě)《請(qǐng)款單》，并注明項(xiàng)目名稱、請(qǐng)款金額、支付方式、收款方名稱等內(nèi)容。

　　5，將填寫(xiě)完的請(qǐng)款單及附件送行政經(jīng)理審簽。

　　6，行政經(jīng)理審簽后交總經(jīng)理審批。

　　六、資料管理制度：

　　1，甲方提供的原始設(shè)計(jì)條件圖（原始地形圖、紅線圖、市政管網(wǎng)資料、地質(zhì)勘查報(bào)告書(shū)等）、設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)及相關(guān)要求(盡量要求甲方以書(shū)面形式)；統(tǒng)一交行政辦公室管理。

　　2，公司最終的設(shè)計(jì)成果（電子版圖紙、硫酸圖、藍(lán)圖、節(jié)能計(jì)算模型及計(jì)算書(shū)、結(jié)構(gòu)模型及計(jì)算書(shū)、消防計(jì)算表格、設(shè)計(jì)補(bǔ)充變更通知單以及各種審查表等）。由相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人統(tǒng)一移交給檔案室。并在移交完成時(shí)，應(yīng)有相應(yīng)的移交記錄。未履行此程序的項(xiàng)目，公司行政辦公室不予蓋印章。

　　3，公司各項(xiàng)審查記錄，需經(jīng)總工或總經(jīng)理同意后方可借閱。

　　七、員工薪酬制度：

　　1，專業(yè)技術(shù)人員薪酬由所在所分配獎(jiǎng)金、福利等。

　　2，實(shí)習(xí)生：本年度即將畢業(yè)且愿意到公司就職而參加實(shí)踐學(xué)習(xí)的學(xué)生。由所在所分配獎(jiǎng)金、福利等

　　3，剛畢業(yè)不滿一年處于試用期的員工，由所在所分配獎(jiǎng)金、福利等

　　4，后勤及行政人員薪酬待遇：公司按照員工的崗位、個(gè)人能力和工齡（100元/年）額定其月工資，年終獎(jiǎng)金=月工資的2-5倍。

　　5，后勤及行政人員若有加班情況，按每人每小時(shí)100元發(fā)放加班工資。不足1小時(shí)的按1小時(shí)計(jì)。由項(xiàng)目人當(dāng)場(chǎng)兌現(xiàn)。

　　八、其他：

　　1，各項(xiàng)目人應(yīng)對(duì)自己管轄的項(xiàng)目需認(rèn)真負(fù)責(zé)，同一個(gè)項(xiàng)目公司如果接到投訴達(dá)兩次以上，公司有權(quán)將該項(xiàng)目收管，項(xiàng)目人自動(dòng)退出對(duì)該項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理。

　　分公司管理制度 18

　　一、食堂效勞對(duì)象是本公司員工。

　　二、食堂工作人員取得健康證方可上崗操作。

　　三、食堂工作人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)和烹調(diào)技術(shù)，不斷提高飯菜質(zhì)量和效勞水平，確保員工按時(shí)用餐。

　　四、嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)食品衛(wèi)生法》中華人民共和國(guó)食品衛(wèi)生法，食品從原料到成品實(shí)行“四不〞制度，成品實(shí)物“四隔離〞。

　　五、食堂環(huán)境衛(wèi)生采取“四定〞方法：定人、定物、定時(shí)、定質(zhì)量，劃片分工，包干負(fù)責(zé)。

　　六、食堂工作人員個(gè)人衛(wèi)生做到“四勤〞：勤洗手、剪指甲；勤洗澡、理發(fā)；勤洗衣服、被褥；勤換工作服。

　　七、員工要自覺(jué)遵守食堂秩序，購(gòu)置飯菜按序排隊(duì)，文明用餐。

　　八、保持餐廳清潔、枯燥。剩飯剩菜應(yīng)倒入指定桶內(nèi)，不得隨地亂吐。

　　九、食堂工作人員用餐必須與員工相同，不得另做飯菜。

　　十、實(shí)行民主管理，自覺(jué)接受員工監(jiān)督。

　　分公司管理制度 19

　　一、餐具、飲具、菜具、熟食容器應(yīng)在餐后立即清洗消毒，做到使用一次，清洗消毒一次。

　　二、負(fù)責(zé)餐具消毒工作的專職人員應(yīng)身體健康，工作認(rèn)真、仔細(xì)。

　　三、餐具清洗消毒程序：熱力消毒必須嚴(yán)格按一刮、二洗、三沖、四消毒、五保潔的.程序操作；藥物消毒必須嚴(yán)格按一刮、二洗、三消毒、四沖、五保潔的程序操作。

　　四、消毒時(shí)間控制：

　　1、用具浸泡水中煮沸5分鐘；

　　2、流動(dòng)蒸氣持續(xù)10分鐘；

　　3、藥物浸泡5分鐘到達(dá)光滑、不油膩、無(wú)味為標(biāo)準(zhǔn)。

　　五、消毒完畢的用具、茶具應(yīng)立即放于清潔的櫥、柜內(nèi)保潔，防止再污染。

　　六、泔水、剩飯菜應(yīng)密封存放，日產(chǎn)日清。

　　分公司管理制度 20

　　一、前言

　　隨著我國(guó)現(xiàn)代企業(yè)制度的完善以及全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快，企業(yè)的組織形式也在發(fā)生著深刻的變化。借助于全球經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步互相兼并、融合、滲透以及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，企業(yè)組織形式呈現(xiàn)集團(tuán)化、多元化、復(fù)雜化、網(wǎng)絡(luò)化的趨勢(shì)。競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，從局部擴(kuò)展到全球，從一個(gè)行業(yè)擴(kuò)展到國(guó)民經(jīng)濟(jì)的每一個(gè)鏈條。為了在競(jìng)爭(zhēng)中生存發(fā)展，企業(yè)通過(guò)兼并重組做大作強(qiáng)的需求越來(lái)越強(qiáng)烈。母子公司型企業(yè)集團(tuán)正是在這樣的背景下發(fā)展起來(lái)的。

　　二、概論

　　通常而言，母公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)管理權(quán)，是基于母子公司的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，是產(chǎn)權(quán)在財(cái)務(wù)管理權(quán)限上的延伸。按產(chǎn)權(quán)關(guān)系的聯(lián)系程度，可將企業(yè)集團(tuán)各成員劃分為四個(gè)層次：核心層、緊密層、半緊密層和松散層。其中，核心層為母公司。緊密層是指由核心層掌握實(shí)際控制權(quán)的成員企業(yè)。兩者是母子公司關(guān)系，構(gòu)成了企業(yè)集團(tuán)的主體，其管理活動(dòng)相應(yīng)成為集團(tuán)管理活動(dòng)的核心內(nèi)容。值得關(guān)注的是，財(cái)務(wù)管理權(quán)具有很大的綜合性。財(cái)務(wù)管理權(quán)限與管理體制的設(shè)定在大多數(shù)集團(tuán)公司行為規(guī)范中往往被當(dāng)作主要設(shè)計(jì)對(duì)象。日常的管理實(shí)踐證明，只要財(cái)務(wù)上控制得當(dāng)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上的其他業(yè)務(wù)或職能在一定程度上可以或多或少地放權(quán)，因此它又被當(dāng)作其它管理權(quán)限劃分的替代品，是集團(tuán)公司管理的“神經(jīng)中樞”。

　　三、集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理體制的類型

　　集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理體制大體上可分為三類：集權(quán)型財(cái)務(wù)體制、分權(quán)型財(cái)務(wù)體制和相融型財(cái)務(wù)體制。集權(quán)型財(cái)務(wù)體制是指母公司的財(cái)務(wù)管理部門(mén)對(duì)子公司的所有財(cái)務(wù)管理決策都進(jìn)行集中統(tǒng)一，子公司沒(méi)有財(cái)務(wù)決策權(quán)，母公司財(cái)務(wù)部門(mén)不但參與決策和執(zhí)行決策，在特定情況下還直接參與子公司的執(zhí)行過(guò)程。分權(quán)型財(cái)務(wù)體制是指母公司只保留對(duì)子公司的重大財(cái)務(wù)決策事項(xiàng)的決策權(quán)或?qū)徟鷻?quán)，而將日常財(cái)務(wù)決策權(quán)與管理權(quán)完全下放到子公司，子公司只需對(duì)一些決策結(jié)果報(bào)請(qǐng)母公司備案即可。相融型財(cái)務(wù)體制，其實(shí)質(zhì)就是集權(quán)下的分權(quán)，母公司對(duì)子公司在所有重大問(wèn)題的決策與處理上實(shí)行高度集權(quán)，子公司對(duì)一切具體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)具有較大自。

　　四、集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理體制確立的原則

　　如何選擇適應(yīng)于自身的財(cái)務(wù)管理體制，如何在不同的發(fā)展階段更新財(cái)務(wù)管理模式，在集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理中占有重要地位。從集團(tuán)公司的角度考慮財(cái)務(wù)管理體制的設(shè)定或變更應(yīng)當(dāng)遵循如下四項(xiàng)原則：

　　（一）母子公司法人地位各自獨(dú)立原則

　　母公司作為子公司的最大股東，享有作為終極股東的基本權(quán)利，特別是對(duì)子公司投資的受益權(quán)、子公司管理者的選擇權(quán)、子公司重大決策事項(xiàng)的決策權(quán)等。但是，子公司不是母公司的分支機(jī)構(gòu)或分公司，子公司的經(jīng)營(yíng)權(quán)是其行使民事責(zé)任的基本保障，它以自己的經(jīng)營(yíng)與資產(chǎn)對(duì)其盈虧負(fù)責(zé)。

　　（二）決策、執(zhí)行、監(jiān)督三權(quán)分立原則

　　現(xiàn)代企業(yè)要做到管理科學(xué)，必須首先要求從決策與管理程序上做到科學(xué)、民主，因此決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)與監(jiān)督權(quán)三權(quán)分立的制度必不可少。

　　（三）明確財(cái)務(wù)管理的綜合管理和分層管理思想的原則

　　現(xiàn)代企業(yè)制度要求集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理是一種綜合管理、戰(zhàn)略管理，因此母公司財(cái)務(wù)管理不是也不可能是母公司財(cái)務(wù)部門(mén)的單一職能部門(mén)的財(cái)務(wù)管理，當(dāng)然也不是子公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)的財(cái)務(wù)管理，它是一種戰(zhàn)略管理。這種管理要求：

　　1.從母公司角度對(duì)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略進(jìn)行定位；

　　2.對(duì)母公司的財(cái)務(wù)管理行為進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范，做到高層的決策結(jié)果能被低層戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)單位完全執(zhí)行；

　　3.以制度管理代替?zhèn)�人的行為管理，從而保證集團(tuán)公司管理的連續(xù)性；

　　4.以現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)分層管理思想指導(dǎo)具體的管理實(shí)踐（股東大會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理人員、財(cái)務(wù)經(jīng)理及財(cái)務(wù)部門(mén)的各自的管理內(nèi)容與管理體系）。

　　（四）與集團(tuán)公司組織體制相對(duì)應(yīng)的原則

　　集團(tuán)公司組織體制大體上有U型組織（高度集權(quán)的組織結(jié)構(gòu)）、H型組織（典型的分權(quán)組織結(jié)構(gòu)）和M型組織（分權(quán)與集權(quán)相結(jié)合，更強(qiáng)調(diào)整體效益的大型公司結(jié)構(gòu)）等三種組織形式。M型結(jié)構(gòu)由三個(gè)相互關(guān)聯(lián)的層次組成。第一個(gè)層次是由董事會(huì)和經(jīng)理班子組成的總部，它是公司的最高決策層。它既不同于U型結(jié)構(gòu)那樣直接從事子公司的日常管理，又不同于H型結(jié)構(gòu)那樣基本上是一個(gè)空殼。它的主要職能是戰(zhàn)略規(guī)劃和交易協(xié)調(diào)。第二個(gè)層次是由職能和支持、服務(wù)部門(mén)組成的。M型結(jié)構(gòu)的財(cái)務(wù)是中央控制的，負(fù)責(zé)全公司的資金籌措、運(yùn)作和稅務(wù)安排。第三個(gè)層次是圍繞公司的主導(dǎo)或核心業(yè)務(wù)，互相依存又相互獨(dú)立的子公司。

　　M型組織中，在業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、管理下放權(quán)限的同時(shí)，更要強(qiáng)化財(cái)務(wù)部門(mén)的職能作用。事實(shí)上，西方多數(shù)投資控股型公司在總部不對(duì)其子公司的經(jīng)營(yíng)過(guò)分干預(yù)的情況下，其財(cái)務(wù)部門(mén)的職能尤為重要，它起到指揮資本運(yùn)營(yíng)的作用，是“大財(cái)務(wù)”的概念。

　　在事業(yè)部制下，各事業(yè)部實(shí)際上是分行業(yè)子公司的業(yè)務(wù)管理部門(mén)，并沒(méi)有真正的人事、財(cái)務(wù)管理權(quán)，對(duì)各子公司的財(cái)務(wù)管理實(shí)際上都集中在母公司的財(cái)務(wù)管理部。對(duì)于投資控股型公司來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)管理部實(shí)際上是針對(duì)各個(gè)行業(yè)非常多的子公司進(jìn)行直接財(cái)務(wù)管理的，這就需要有足夠的人力，并且有豐富的行業(yè)知識(shí)、較高的財(cái)務(wù)管理水平，否則，很難起到大的作用。如果是子公司制，則由各子公司按照行業(yè)對(duì)三級(jí)公司分類進(jìn)行管理，母公司只對(duì)有限的幾個(gè)全資二級(jí)子公司進(jìn)行管理即可。有資料表明，英美等西方國(guó)家的控股性公司財(cái)務(wù)部門(mén)的人數(shù)占到管理總部人員的60%-70%，而且主管財(cái)務(wù)的.副總裁在公司中起著核心作用。他一方面是集團(tuán)公司的“財(cái)政部長(zhǎng)”，行使對(duì)外處理財(cái)務(wù)事務(wù)的職能；另一方面，又是各子公司的財(cái)務(wù)總管，各子公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理是“財(cái)政部長(zhǎng)”的派出人員，充分擔(dān)當(dāng)“財(cái)政部長(zhǎng)”的當(dāng)?shù)卮�言人角色�?/p>

　　五、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理體制的一般框架

　　在大多數(shù)情況下，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理體制是由財(cái)務(wù)人員控制系統(tǒng)、財(cái)務(wù)制度控制系統(tǒng)、財(cái)務(wù)目標(biāo)控制系統(tǒng)和財(cái)務(wù)信息控制系統(tǒng)等構(gòu)建成的有機(jī)整體。

　　（一）財(cái)務(wù)人員控制系統(tǒng)

　　財(cái)務(wù)部門(mén)在對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)督與控制中起著舉足輕重的作用，對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)集中控制，相當(dāng)于把握了各子公司的脈搏。提高集團(tuán)公司財(cái)務(wù)控制效率的有效途徑是通過(guò)對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的控制，加強(qiáng)財(cái)力監(jiān)控。目前，較為有效的是財(cái)務(wù)人員（或是財(cái)務(wù)總監(jiān)）的委派制。即在企業(yè)集團(tuán)中，子公司的財(cái)務(wù)人員（或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）由母公司直接委派，向母公司負(fù)責(zé)，其人事關(guān)系、工資關(guān)系、福利待遇等均體現(xiàn)在母公司，這樣有利于母公司對(duì)子公司進(jìn)行有效的集權(quán)管理。

　　（二）財(cái)務(wù)制度控制系統(tǒng)

　　以財(cái)務(wù)權(quán)力和責(zé)任及考核為核心的財(cái)務(wù)制度是集團(tuán)公司開(kāi)展財(cái)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，也是集團(tuán)公司實(shí)行科學(xué)財(cái)務(wù)管理的前提條件。集團(tuán)公司內(nèi)部各層次的財(cái)務(wù)制度均應(yīng)重點(diǎn)突出公司權(quán)力機(jī)構(gòu)（股東會(huì)）、決策機(jī)構(gòu)（董事會(huì)）、執(zhí)行機(jī)構(gòu)（經(jīng)理層）和財(cái)務(wù)管理部門(mén)四層次的財(cái)務(wù)權(quán)限和責(zé)任，包括他們各自在籌資決策、投資決策、收益分配決策等各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)中的權(quán)限和責(zé)任，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部管理制度化和程序化。

　　（三）財(cái)務(wù)目標(biāo)控制系統(tǒng)

　　為實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司整體的財(cái)務(wù)目標(biāo)，必須建立自上而下的財(cái)務(wù)目標(biāo)控制系統(tǒng)，包括：

　　1.財(cái)務(wù)目標(biāo)評(píng)價(jià)系統(tǒng)

　　圍繞集團(tuán)公司股東財(cái)富最大化的理財(cái)目標(biāo)，應(yīng)建立以評(píng)價(jià)獲利能力為主，評(píng)價(jià)償債能力、資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)效率和發(fā)展能力為輔的財(cái)務(wù)目標(biāo)評(píng)價(jià)系統(tǒng)。集團(tuán)母公司的財(cái)務(wù)目標(biāo)確定后，可按照目標(biāo)管理的方法，將總體目標(biāo)層層分解到各子公司，實(shí)行層層目標(biāo)控制，以確保集團(tuán)公司整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　2.資金控制系統(tǒng)

　　（1）現(xiàn)金控制系統(tǒng)。對(duì)大中型企業(yè)集團(tuán)而言，資金集中管理是集團(tuán)公司實(shí)施現(xiàn)金控制的有效手段。許多集團(tuán)公司通過(guò)建立資金結(jié)算中心或類似的機(jī)構(gòu)來(lái)加強(qiáng)對(duì)子公司資金的集中、監(jiān)管。

　　（2）現(xiàn)金預(yù)測(cè)系統(tǒng)。為了使現(xiàn)金管理變被動(dòng)為主動(dòng)，克服短期行為，母公司應(yīng)通過(guò)整體預(yù)測(cè)，對(duì)集團(tuán)以現(xiàn)有資金能做多大的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、需要多大的融資規(guī)模、可尋求的資金來(lái)源等有一個(gè)清楚的認(rèn)識(shí)。對(duì)于財(cái)務(wù)部門(mén)而言，則要隨時(shí)掌握每一時(shí)期和時(shí)點(diǎn)可以運(yùn)用和必須支付的現(xiàn)金。對(duì)子公司現(xiàn)金的集中管理為現(xiàn)金預(yù)測(cè)提供了條件。

　　（3）籌資控制系統(tǒng)。在集權(quán)管理模式下，母公司和各子公司的對(duì)外籌資由內(nèi)部結(jié)算中心統(tǒng)一對(duì)外籌措，各子公司無(wú)權(quán)對(duì)外籌資；在分權(quán)管理模式下，子公司可在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)外籌資，但必須把籌集的資金統(tǒng)一存入結(jié)算中心。籌資控制系統(tǒng)的重點(diǎn)是借款控制，包括借款審批程序控制、借款總量控制和負(fù)債比率控制。

　　（4）投資控制系統(tǒng)。在不同管理模式下的投資控制系統(tǒng)與借款控制系統(tǒng)基本相同，所不同的是它包含的內(nèi)容除了投資項(xiàng)目審批程序控制和投資總量控制外，還包括投資方向控制和投資風(fēng)險(xiǎn)控制。母公司應(yīng)建立健全子公司對(duì)外投資立項(xiàng)、審批、控制、檢查和監(jiān)督制度，并重視對(duì)投資項(xiàng)目的跟蹤管理，防止出現(xiàn)只投資不管理的現(xiàn)象，規(guī)范子公司投資行為。

　　資金控制系統(tǒng)是一個(gè)整體，目的是為了在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)資金的效益最大化，各個(gè)環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣。如國(guó)家開(kāi)發(fā)投資公司的資金控制系統(tǒng)，其按行業(yè)分類的各全資子公司（減少了事業(yè)部這一層次）均是集團(tuán)結(jié)算中心的成員，資金統(tǒng)一納入結(jié)算中心集中管理，結(jié)算中心通過(guò)資金預(yù)算分析、預(yù)測(cè)集團(tuán)整體的資金平衡情況，統(tǒng)一確定籌融資計(jì)劃，由集團(tuán)統(tǒng)一進(jìn)行籌資安排；集團(tuán)結(jié)算中心歸集上來(lái)的資金，除在集團(tuán)內(nèi)部調(diào)劑使用外，由集團(tuán)投資決策部門(mén)授權(quán)并監(jiān)督其下屬的信托投資公司來(lái)統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)管理。

　　3.收益控制系統(tǒng)

　　集團(tuán)公司的收益控制，主要是通過(guò)制定統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策和實(shí)施盈余管理策略來(lái)實(shí)現(xiàn)。

　　（1）統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策。為保證收益質(zhì)量，集團(tuán)公司不僅要選用恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，而且要求母公司與各層級(jí)子公司所選用的會(huì)計(jì)政策應(yīng)該達(dá)到一致。為了分析各子公司的經(jīng)營(yíng)情況，比較其經(jīng)營(yíng)成果，從而保證企業(yè)集團(tuán)整體的有序運(yùn)行，母公司還應(yīng)根據(jù)子公司的實(shí)際情況和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定統(tǒng)一的、操作性強(qiáng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，規(guī)范子公司重要財(cái)務(wù)決策的審批程序和賬務(wù)處理程序，提高各子公司財(cái)務(wù)報(bào)表的可靠性與可比性。

　　（2）盈余管理策略。盈余管理是選擇使會(huì)計(jì)收益達(dá)到某種結(jié)果的會(huì)計(jì)政策。盈余管理有別于利潤(rùn)操縱，它是企業(yè)為實(shí)現(xiàn)理財(cái)目標(biāo)而采用的管理策略。在法律制度允許范圍內(nèi)，集團(tuán)公司股東和經(jīng)營(yíng)者對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告收益在一定程度上進(jìn)行控制，其主要手段是選用適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，通過(guò)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的調(diào)控和關(guān)聯(lián)交易等方式，通過(guò)節(jié)稅等形式實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司整體收益的最大化。

　　4，預(yù)算管理系統(tǒng)

　　母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)的集權(quán)管理還體現(xiàn)在母公司對(duì)制定用于指導(dǎo)各子公司預(yù)算的政策上擁有最終決定權(quán)。母公司根據(jù)集團(tuán)發(fā)展規(guī)劃，提出一定時(shí)期內(nèi)的總目標(biāo)并據(jù)以編制公司的長(zhǎng)期規(guī)劃和年度規(guī)劃，并將各項(xiàng)指標(biāo)分解下達(dá)給各子公司。子公司根據(jù)母公司下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)和本單位具體情況編制年度預(yù)算，上報(bào)母公司審批。母公司成立專門(mén)的預(yù)算管理委員會(huì)，審查和平衡各子公司的預(yù)算，并匯總編制集團(tuán)預(yù)算。經(jīng)批準(zhǔn)后的預(yù)算下達(dá)給各子公司，據(jù)以指導(dǎo)其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，母公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際執(zhí)行情況隨時(shí)調(diào)整偏差，保證預(yù)算的完成。

　　（四）財(cái)務(wù)信息控制系統(tǒng)

　　集團(tuán)公司財(cái)務(wù)信息是否暢通，關(guān)系到整個(gè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的運(yùn)行效率。有效的財(cái)務(wù)信息控制系統(tǒng)應(yīng)包括下列內(nèi)容：

　　一是財(cái)務(wù)信息報(bào)告制度，母公司應(yīng)制定子公司的財(cái)務(wù)報(bào)告制度，包括事前報(bào)告制度和事后報(bào)告制度，各子公司在進(jìn)行重大經(jīng)營(yíng)決策前，必須事前向母公司報(bào)告；

　　二是內(nèi)部審計(jì)制度，集團(tuán)母公司應(yīng)設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，加強(qiáng)對(duì)子公司的財(cái)務(wù)審計(jì)、年度審計(jì)和子公司經(jīng)營(yíng)者的離任審計(jì)，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告，及時(shí)糾正，并對(duì)責(zé)任人加以處罰，以形成集團(tuán)公司內(nèi)部自上而下的監(jiān)督制約機(jī)制；三是財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)電算化，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的迅猛發(fā)展為財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)電算化提供了可能，為提高集團(tuán)公司財(cái)務(wù)信息的有效性創(chuàng)造了現(xiàn)實(shí)條件。

　　六、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理集權(quán)、分權(quán)模式的利弊權(quán)衡

　　母子公司均為獨(dú)立法人造性的工作放在首位，要更多地尊重人、了解人和關(guān)心人。這就要提高廣大職工對(duì)成本管理的認(rèn)識(shí)，樹(shù)立全員成本意識(shí)，增強(qiáng)成本觀念，向全體職工進(jìn)行成本意識(shí)的宣傳教育，培養(yǎng)全員成本意識(shí)，變少數(shù)人的成本管理為全員的參與管理，營(yíng)造全員參與成本管理的氛圍。

　　邯鋼人在深化改革中敢于創(chuàng)新，創(chuàng)立了一套“成本控制”的管理模式，并把這種“成本控制”理論當(dāng)作一項(xiàng)核心任務(wù)應(yīng)用到了企業(yè)管理的各個(gè)方面。邯鋼的“成本控制”經(jīng)驗(yàn)有兩大要點(diǎn)：

　　1.成本控制指標(biāo)分解，縱向到底，橫向到邊；2.全員參與成本控制，每項(xiàng)成本、費(fèi)用控制指標(biāo)都有賬可查，有人控制。這種成本核算與控制的觀念涵蓋了企業(yè)管理的各個(gè)方面，包括產(chǎn)品成本、人力資源成本、投資成本等諸方面，這是筆者學(xué)習(xí)邯鋼經(jīng)驗(yàn)得到的重要認(rèn)識(shí)。企業(yè)應(yīng)該高度關(guān)切成本專業(yè)人才的培養(yǎng)和使用，采取措施積極舉辦各種類型的成本培訓(xùn)班，借以提高成本方面的專業(yè)知識(shí)，從技術(shù)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域開(kāi)辟降低成本的廣闊途徑。

　　（六）完善成本管理組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制

　　完善成本管理的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，要做到：1.制訂成本管理規(guī)章制度，如各項(xiàng)基礎(chǔ)管理、成本約束制度等；2.明確各項(xiàng)成本的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，將責(zé)任落實(shí)到部門(mén)或個(gè)人；3.實(shí)行獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)，成本費(fèi)用控制要落到實(shí)處。必須建立一套切實(shí)可行的獎(jiǎng)懲考核辦法，明確規(guī)定各種考核指標(biāo)及辦法，使成本費(fèi)用指標(biāo)真正同職工切身利益掛起鉤來(lái)。有了指標(biāo)就有了責(zé)任，該罰的一定要罰，對(duì)超額完成指標(biāo)者，該獎(jiǎng)的一定要獎(jiǎng)，不能隨意改變考核獎(jiǎng)懲辦法。只有這樣，才能保證成本費(fèi)用指標(biāo)的完成，才能把成本費(fèi)用控制落到實(shí)處。

　　（七)企業(yè)應(yīng)該建立健全的內(nèi)部控制制度

　　分公司管理制度 21

　　為確保工程的施工質(zhì)量，使至符合施工規(guī)范，設(shè)計(jì)文件、施工合同、滿足用戶的要求，特制定本制度。

　　1、項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目工程質(zhì)量的第一責(zé)任人，必須認(rèn)真貫徹國(guó)家和上級(jí)部門(mén)的有關(guān)方針、政策、法規(guī)、集團(tuán)公司的整合體系程序文件等，確保工程質(zhì)量管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　2、施工員必須依據(jù)國(guó)家有關(guān)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)文件、國(guó)家及省市的有關(guān)政策、法令法規(guī)，集團(tuán)公司整合體系程序文件、施工合同等要求進(jìn)行合理、科學(xué)地組織施工，每一分部分項(xiàng)施工作好質(zhì)量技術(shù)交底工作，對(duì)分部分項(xiàng)工程施工質(zhì)量進(jìn)行全過(guò)程檢查監(jiān)督與控制，對(duì)出現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題進(jìn)行落實(shí)整改，對(duì)每道工序完成進(jìn)行技術(shù)復(fù)核，參加隱蔽工程驗(yàn)收，制訂各項(xiàng)專項(xiàng)方案，參加編制施工組織設(shè)計(jì)。指導(dǎo)督促觀砌、翻樣的日常工作，做好產(chǎn)品的防護(hù)工作，嚴(yán)格把好材料質(zhì)量關(guān)，做好對(duì)翻樣圖及料單等技術(shù)復(fù)核工作。

　　3、項(xiàng)目質(zhì)量員要做好日常督促與檢查，發(fā)現(xiàn)有不符要求處及時(shí)制止和提出整改要求，加強(qiáng)隱蔽工程驗(yàn)收和技術(shù)復(fù)核，把好工序質(zhì)量關(guān)，進(jìn)行分項(xiàng)工程的質(zhì)量等級(jí)評(píng)定，參加分部分項(xiàng)工程的驗(yàn)收，對(duì)質(zhì)量通病提出解決方法，確保分部分項(xiàng)工程施工質(zhì)量符合規(guī)定要求。

　　4、觀砌翻樣必須對(duì)本管轄的工種所施工的分項(xiàng)工程施工質(zhì)量進(jìn)行把關(guān)，根據(jù)規(guī)范要求、設(shè)計(jì)文件，指導(dǎo)班組正確施工，對(duì)所轄工種進(jìn)行質(zhì)量技術(shù)交底，進(jìn)行技術(shù)復(fù)核和工序交接檢查，墻體砌筑前由觀砌立好皮數(shù)桿，翻樣必須及時(shí)正確完成翻樣圖和大樣，參加分項(xiàng)工程的質(zhì)量驗(yàn)收評(píng)定，對(duì)不合格的'分項(xiàng)及時(shí)督促與返修，觀砌與翻樣必須相互配合，協(xié)調(diào)工作，避免造成施工差錯(cuò)。

　　5、項(xiàng)目材料員必須嚴(yán)把材料進(jìn)場(chǎng)質(zhì)量關(guān)，不合格材料及無(wú)質(zhì)量保證的材料、產(chǎn)品杜絕采購(gòu)與進(jìn)場(chǎng)，材料入庫(kù)后做好產(chǎn)品的分類堆放與標(biāo)識(shí)工作，并及時(shí)提供材料的合格證明。

　　6、對(duì)鋼材、水泥、紅磚、防水材料等涉及結(jié)構(gòu)安全與使用功能的相關(guān)材料及試塊、試件，項(xiàng)目部質(zhì)量員必須會(huì)同監(jiān)理等有關(guān)單位人員按規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)要求進(jìn)行見(jiàn)證取樣，經(jīng)復(fù)試（或檢測(cè)）合格后方能使用。

　　7、對(duì)建筑物定位軸線、標(biāo)高、龍門(mén)樁；基坑開(kāi)挖灰線、樁位；基礎(chǔ)及樓層的彈線軸線標(biāo)高、墻柱平面位置尺寸；模板；墻體平面位置尺寸、門(mén)窗洞尺寸、標(biāo)高、皮數(shù)桿；施工翻樣圖；構(gòu)件安裝軸線、標(biāo)高、平面位置等，由項(xiàng)目施工員組織質(zhì)量員、觀砌、翻樣等人員進(jìn)行技術(shù)復(fù)核，相關(guān)觀砌、翻樣在技術(shù)復(fù)核前進(jìn)行自查，經(jīng)技術(shù)復(fù)核合格后方能進(jìn)入下道工序施工。

　　8、觀砌、翻樣必須督促班組自檢，并參與各工種之間的交接檢查，形成書(shū)面記錄，由項(xiàng)目部質(zhì)量員進(jìn)行專項(xiàng)檢查驗(yàn)收，每道工序完成后報(bào)監(jiān)理（或建設(shè)單位）檢查驗(yàn)收，合格后進(jìn)入下道工序施工。

　　9、隱蔽工程在隱蔽前，經(jīng)班組自檢合格后，由項(xiàng)目部質(zhì)量員進(jìn)行檢查驗(yàn)收，經(jīng)檢查符合要求后報(bào)公司質(zhì)量部門(mén)進(jìn)行復(fù)驗(yàn)。復(fù)驗(yàn)合格后報(bào)監(jiān)理單位（或建設(shè)單位）進(jìn)行隱蔽工程驗(yàn)收，合格后形成書(shū)面記錄并進(jìn)入下道工序施工。

　　10、在完成每一部位檢驗(yàn)批及分項(xiàng)工程后，由項(xiàng)目質(zhì)量員及時(shí)進(jìn)行檢驗(yàn)批及分項(xiàng)工程的質(zhì)量自查，會(huì)同由監(jiān)理工程師（建設(shè)單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）組織的施工單位項(xiàng)目專業(yè)質(zhì)量（技術(shù)）負(fù)責(zé)人等參加的質(zhì)量驗(yàn)收。在完成每一分部工程后，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織進(jìn)行自查，并會(huì)同由總監(jiān)理工程師（建設(shè)單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）組織的施工單位技術(shù)、質(zhì)量負(fù)責(zé)人等參加的質(zhì)量驗(yàn)收。單位工程完成后，由施工單位自行組織有關(guān)人員進(jìn)行檢查評(píng)定，并向建設(shè)單位提交工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，對(duì)分包單位所承包的工程項(xiàng)目，由分包單位按標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的程序進(jìn)行檢查評(píng)定，總包單位派人參加。

　　11、施工現(xiàn)場(chǎng)設(shè)立由班組質(zhì)量員、項(xiàng)目部專職質(zhì)量員、公司質(zhì)量部門(mén)的三級(jí)質(zhì)量檢查控制管理體制，對(duì)每道工序的施工質(zhì)量進(jìn)行把關(guān)，做到檢查人員到位，責(zé)、權(quán)明確。

　　12、明確各管理人員崗位質(zhì)量職責(zé)和工作職責(zé)，樹(shù)立良好的質(zhì)量意識(shí)，建立健全的質(zhì)量管理體制。對(duì)每道工序進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)格按照施工檢驗(yàn)程序進(jìn)行施工作業(yè)。

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　　第1章總則

　　1.1為了加強(qiáng)公司對(duì)安全生產(chǎn)的管理、監(jiān)督，保障員工及其他人員的生命和公司財(cái)產(chǎn)安全。根據(jù)《中華人民共和國(guó)建筑法》、《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》及《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》結(jié)合我公司的行業(yè)特點(diǎn)，制定本制度。

　　1.2建設(shè)工程施工生產(chǎn)安全管理，必須堅(jiān)持安全第一，預(yù)防為主的方針。

　　1.3為了保證公司制定的安全管理制度，即：安全生產(chǎn)責(zé)任制度、安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)制度、安全生產(chǎn)規(guī)章制度(以下簡(jiǎn)稱三項(xiàng)制度)的全面落實(shí)；公司從安全生產(chǎn)的組織機(jī)構(gòu)，安全管理人員的責(zé)任，安全生產(chǎn)制度的建立和實(shí)施過(guò)程及保證制度實(shí)施措施等，均在本制度中進(jìn)行明確。

　　第2章安全生產(chǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)

　　2.1公司成立安全領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)公司安全生產(chǎn)的全面管理工作。安全領(lǐng)導(dǎo)小組系公司常設(shè)機(jī)構(gòu)。

　　2.2安全領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)；

　　2.2.1負(fù)責(zé)制定、檢查、落實(shí)公司制定的安全生產(chǎn)三項(xiàng)制度；

　　2.2.2負(fù)責(zé)公司新員工的培訓(xùn)；

　　2.2.3負(fù)責(zé)公司全體人員每年一次的安全生產(chǎn)知識(shí)培訓(xùn)；

　　2.2.4負(fù)責(zé)每月召開(kāi)一次公司安全生產(chǎn)例會(huì)；

　　2.2.5負(fù)責(zé)每季度組織一次有關(guān)人員到施工現(xiàn)場(chǎng)檢查安全生產(chǎn)工作；

　　2.2.6負(fù)責(zé)安全事故的處理；

　　2.2.7負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場(chǎng)安全用品的使用、監(jiān)督；

　　2.2.8負(fù)責(zé)監(jiān)督公司專項(xiàng)安全資金的使用；

　　2.2.9負(fù)責(zé)安全事故的應(yīng)急救援。

　　2.3安全領(lǐng)導(dǎo)小組的權(quán)利：

　　2.3.1負(fù)責(zé)對(duì)公司三項(xiàng)制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，根據(jù)情況對(duì)有關(guān)人員進(jìn)行獎(jiǎng)罰；

　　2.3.2對(duì)未經(jīng)安全生產(chǎn)知識(shí)培訓(xùn)的新員工，不準(zhǔn)上崗工作；

　　2.3.3對(duì)公司組織的全體員工安全生產(chǎn)知識(shí)培訓(xùn)；未參加者不準(zhǔn)上崗，經(jīng)補(bǔ)課合格者方允許上崗；

　　2.3.4對(duì)無(wú)故不參加安全生產(chǎn)例會(huì)的人員進(jìn)行處罰；

　　2.3.5公司每季度組織有關(guān)部門(mén)人員到施工現(xiàn)場(chǎng)對(duì)安全生產(chǎn)情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)事故隱患有較為嚴(yán)重的或整改不及時(shí)且又達(dá)不到要求的，對(duì)責(zé)任人有處罰的權(quán)利；

　　2.3.6發(fā)現(xiàn)施工現(xiàn)場(chǎng)不按規(guī)定使用安全用品的，勒令改正并對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處罰；

　　2.3.7發(fā)現(xiàn)不按規(guī)定使用安全資金的，對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰；

　　2.3.8對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)未建立安全事故應(yīng)急救援預(yù)案，及安全事故發(fā)生后、不按規(guī)定進(jìn)行調(diào)查、處理和上報(bào)的責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)厲處罰。

　　第3章安全生產(chǎn)責(zé)任制度

　　3.1安全生產(chǎn)責(zé)任制度是建筑安裝施工企業(yè)最基本的安全生產(chǎn)管理制度，按照"安全第一，預(yù)防為主"的安全生產(chǎn)方針和"管生產(chǎn)必須管安全"的原則，將公司各級(jí)負(fù)責(zé)人，各職能機(jī)構(gòu)及其工作人員和各崗位作業(yè)人員在安全生產(chǎn)方面應(yīng)做的工作及應(yīng)負(fù)的責(zé)任加以明確規(guī)定。安全生產(chǎn)責(zé)任制度是施工企業(yè)所有安全規(guī)章制度的核心。

　　3.2通過(guò)制定安全生產(chǎn)責(zé)任制度，建立一種分工明確，獎(jiǎng)罰分明，運(yùn)行有效，責(zé)任落實(shí)，能夠充分發(fā)揮作用的，長(zhǎng)效的安全生產(chǎn)機(jī)制，把安全生產(chǎn)落實(shí)到實(shí)處。

　　3.3公司各級(jí)管理人員和作業(yè)人員的安全生產(chǎn)責(zé)任制度

　　3.3.1施工單位主要負(fù)責(zé)人依法對(duì)本單位的安全生產(chǎn)工作全面負(fù)責(zé)，其職責(zé)主要包括：

　　3.3.1.1認(rèn)真貫徹、執(zhí)行國(guó)家有關(guān)建筑安全生產(chǎn)的方針、政策、法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，貫徹執(zhí)行省、市有關(guān)建筑安全生產(chǎn)的法規(guī)、規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和規(guī)范性文件；

　　3.3.1.2組織和督促本單位安全生產(chǎn)工作，建立健全本單位安全生產(chǎn)責(zé)任制度；

　　3.3.1.3組織制定本單位安全生產(chǎn)規(guī)章制度和操作規(guī)程；

　　3.3.1.4保證本單位安全生產(chǎn)所需資金的投入；

　　3.3.1.5組織開(kāi)展本單位的安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)；

　　3.3.1.6建立健全安全管理機(jī)構(gòu)，配備專職安全管理人員，組織開(kāi)展安全檢查，及時(shí)消除生產(chǎn)安全事故隱患；

　　3.3.1.7組織制訂本單位生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案，組織指揮本單位事故應(yīng)急救援工作；

　　3.3.1.8發(fā)生事故后，積極組織搶救，采取措施防止事故擴(kuò)大，同時(shí)保護(hù)好事故現(xiàn)場(chǎng)，并按照規(guī)定的程序及時(shí)如實(shí)報(bào)告，積極配合事故的調(diào)查處理。

　　3.3.2施工單位分管安全生產(chǎn)負(fù)責(zé)人

　　3.3.2.1協(xié)助主要負(fù)責(zé)人做好并具體負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)管理工作；

　　3.3.2.2組織制定并落實(shí)安全生產(chǎn)管理目標(biāo)；

　　3.3.2.3負(fù)責(zé)本單位安全管理機(jī)構(gòu)的日常管理工作；

　　3.3.2.4負(fù)責(zé)安全檢查工作，落實(shí)整改措施，及時(shí)解決施工過(guò)程中不安全因素；

　　3.3.2.5落實(shí)本單位管理人員和作業(yè)人員的安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)和考核工作；

　　3.3.2.6落實(shí)本單位生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案和事故應(yīng)急救援工作；

　　3.3.2.7發(fā)生事故后，積極組織搶救，采取措施防止事故擴(kuò)大，同時(shí)保護(hù)好事故現(xiàn)場(chǎng)，積極配合事故的調(diào)查處理。

　　3.3.3公司技術(shù)負(fù)責(zé)人

　　3.3.3.1協(xié)助主要負(fù)責(zé)人做好并具體負(fù)責(zé)本單位的安全技術(shù)管理工作；

　　3.3.3.2組織編制和審批施工組織設(shè)計(jì)和專業(yè)性較強(qiáng)的工程項(xiàng)目的安全施工方案；

　　3.3.3.3負(fù)責(zé)本單位使用的新材料、新技術(shù)、新設(shè)備、新工藝制定相應(yīng)的安全技術(shù)措施和安全操作規(guī)程；

　　3.3.3.4參與制定本單位的安全操作規(guī)程和生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案；

　　3.3.3.5參與生產(chǎn)安全事故和未遂事故的調(diào)查，從技術(shù)上分析事故原因，針對(duì)事故原因提出技術(shù)措施。

　　3.3.4項(xiàng)目經(jīng)理

　　3.3.4.1施工項(xiàng)目經(jīng)理是建設(shè)工程項(xiàng)目安全生產(chǎn)的第一責(zé)任人；

　　3.3.4.2落實(shí)本單位安全生產(chǎn)責(zé)任制和安全生產(chǎn)規(guī)章制度；

　　3.3.4.3建立工程項(xiàng)目安全生產(chǎn)保證體系，配備與工程項(xiàng)目相適應(yīng)的安全管理人員；

　　3.3.4.4保證安全防護(hù)和文明施工資金投入，與作業(yè)人員提供必要性的個(gè)人勞動(dòng)保護(hù)用具和符合安全、衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的生產(chǎn)、生活環(huán)境；

　　3.3.4.5落實(shí)本單位安全生產(chǎn)檢查制度，對(duì)違反安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和操作規(guī)程的行為及時(shí)予以制止和糾正；

　　3.3.4.6落實(shí)本單位施工現(xiàn)場(chǎng)消防安全制度，確定消防責(zé)任人，按照規(guī)定配備消防器材、設(shè)施；

　　3.3.4.7落實(shí)本單位安全教育培訓(xùn)制度，組織崗前和班前安全生產(chǎn)教育；

　　3.3.4.8根據(jù)施工進(jìn)度，落實(shí)本單位制定的和組織制定安全技術(shù)措施，按規(guī)定程序進(jìn)行安全技術(shù)交底；

　　3.3.4.9使用符合要求的安全防護(hù)用具及機(jī)械設(shè)備，定期組織檢查、維修、保養(yǎng)，保證安全防護(hù)設(shè)施有效、機(jī)械設(shè)備安全使用；

　　3.3.4.10根據(jù)工程特點(diǎn)，組織對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)易發(fā)生重大事故的部位、環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控；

　　3.3.4.11按照制定的施工現(xiàn)場(chǎng)生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案，建立應(yīng)急救援組織或者配備應(yīng)急救援人員、器材、設(shè)備等，并組織演練；

　　3.3.4.12發(fā)生事故后，積極組織搶救人員，采取措施防止事故擴(kuò)大，同時(shí)保護(hù)好事故現(xiàn)場(chǎng)，按照規(guī)定的程序及時(shí)如實(shí)報(bào)告，積極配合事故的調(diào)查處理。

　　3.3.5專職安全生產(chǎn)管理人員

　　3.3.5.1專職安全生產(chǎn)管理人員負(fù)責(zé)對(duì)安全生產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查。

　　3.3.5.2監(jiān)督專項(xiàng)安全施工方案和安全技術(shù)措施的執(zhí)行，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)安全生產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督檢查；

　　3.3.5.3發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)安全事故隱患，及時(shí)向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和安全生產(chǎn)機(jī)構(gòu)報(bào)告，并監(jiān)督檢查整改情況；

　　3.3.5.4及時(shí)制止現(xiàn)場(chǎng)違章指揮、違章作業(yè)行為；

　　3.3.5.5事故發(fā)生后，應(yīng)積極參加搶救和救護(hù)，并按照規(guī)定的程序及時(shí)如實(shí)報(bào)告，積極配合事故的調(diào)查處理。

　　3.3.6施工班組長(zhǎng)

　　3.3.6.1具體負(fù)責(zé)本班組在施工過(guò)程中安全管理工作；

　　3.3.6.2組織本班組的班前安全活動(dòng)；

　　3.3.6.3嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)安全生產(chǎn)規(guī)章制度和安全操作規(guī)程；

　　3.3.6.4嚴(yán)格執(zhí)行安全技術(shù)交底；

　　3.3.6.5不違章指揮和冒險(xiǎn)作業(yè)，嚴(yán)格制止班組成員違章作業(yè)，對(duì)違章指揮提出意見(jiàn)，并有權(quán)拒絕執(zhí)行；

　　3.3.6.6發(fā)生生產(chǎn)安全事故后，應(yīng)積極參加搶救和救護(hù)，保護(hù)好事故現(xiàn)場(chǎng)，并按照規(guī)定的程序及時(shí)如實(shí)報(bào)告。

　　3.3.7作業(yè)人員

　　3.3.7.1認(rèn)真學(xué)習(xí)、掌握本崗位的安全操作技能，提高安全意識(shí)和自我保護(hù)能力；

　　3.3.7.2積極參加本班組的班前安全活動(dòng)；

　　3.3.7.3嚴(yán)格遵守工程建設(shè)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)，以及本單位的各項(xiàng)安全生產(chǎn)規(guī)章制度和安全操作規(guī)程；

　　3.3.7.4正確使用安全防護(hù)用具，機(jī)械設(shè)備；

　　3.3.7.5嚴(yán)格按照安全技術(shù)交底進(jìn)行作業(yè)；

　　3.3.7.6遵守勞動(dòng)紀(jì)律、服從管理、不違章作業(yè)，有權(quán)拒絕違章指揮；

　　3.3.7.7發(fā)生生產(chǎn)安全事故后，保護(hù)好事故現(xiàn)場(chǎng)，并按照規(guī)定的程序及時(shí)如實(shí)報(bào)告。

　　3.4各職能部門(mén)的安全生產(chǎn)責(zé)任制度

　　3.4.1生產(chǎn)技術(shù)部門(mén)

　　3.4.1.1認(rèn)真貫徹、執(zhí)行國(guó)家、行業(yè)和省市有關(guān)安全技術(shù)規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)；

　　3.4.1.2制定本單位的安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和安全操作規(guī)程；

　　3.4.1.3負(fù)責(zé)編制施工組織設(shè)計(jì)和專項(xiàng)安全施工方案；

　　3.4.1.4制定本單位使用的新材料、新技術(shù)、新設(shè)備、新工藝的安全技術(shù)措施和安全操作規(guī)程；

　　3.4.1.5會(huì)同安全管理等職能部門(mén)編制安全技術(shù)教育計(jì)劃，進(jìn)行安全技術(shù)教育；

　　3.4.1.6編制安全技術(shù)措施并進(jìn)行安全技術(shù)交底；

　　3.4.1.7嚴(yán)格按照安全生產(chǎn)和施工組織設(shè)計(jì)的要求組織生產(chǎn)；

　　3.4.1.8在布置、檢查生產(chǎn)的同時(shí)，布置檢查安全生產(chǎn)措施；

　　3.4.1.9加強(qiáng)施工現(xiàn)場(chǎng)管理，建立安全生產(chǎn)、文明生產(chǎn)、文明施工秩序，并進(jìn)行監(jiān)督檢查；

　　3.4.1.10參與生產(chǎn)安全事故和未遂事故的調(diào)查，從技術(shù)上分析事故原因，針對(duì)事故原因提出技術(shù)措施。

　　3.4.2安全管理部門(mén)

　　3.4.2.1負(fù)責(zé)本單位和工程項(xiàng)目的安全生產(chǎn)、文明施工檢查，監(jiān)督檢查安全事故隱患整改情況；

　　3.4.2.2參加審查施工組織設(shè)計(jì)、專項(xiàng)安全施工方案和安全技術(shù)措施，并對(duì)貫徹執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；

　　3.4.2.3掌握安全生產(chǎn)情況，調(diào)查研究生產(chǎn)過(guò)程中不安全問(wèn)題，提出改進(jìn)意見(jiàn)，制定相應(yīng)措施；

　　3.4.2.4負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)宣傳教育工作，會(huì)同辦公室等部門(mén)對(duì)管理人員、作業(yè)人員進(jìn)行安全技術(shù)和安全知識(shí)教育培訓(xùn)；

　　3.4.2.5參與制定本單位的安全操作規(guī)程和生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案；

　　3.4.2.6制止違章指揮和違章作業(yè)行為，對(duì)違反安全生產(chǎn)規(guī)章制度和安全操作規(guī)程的行為依照本單位的規(guī)定實(shí)施處罰；

　　3.4.2.7負(fù)責(zé)生產(chǎn)安全事故的統(tǒng)計(jì)報(bào)告工作，參與本單位生產(chǎn)安全事故的調(diào)查和處理；

　　3.4.3設(shè)備材料管理部門(mén)

　　3.4.3.1負(fù)責(zé)采購(gòu)安全生產(chǎn)所需安全防護(hù)用具、勞動(dòng)防護(hù)用品和材料、設(shè)施；

　　3.4.3.2購(gòu)買(mǎi)的安全防護(hù)用具、勞動(dòng)防護(hù)用品和材料等必須符合國(guó)家、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求；

　　3.4.3.3負(fù)責(zé)本單位施工機(jī)械設(shè)備管理工作，參與制定設(shè)備管理的規(guī)章制度和施工機(jī)械設(shè)備的安全操作規(guī)程，并實(shí)施監(jiān)督；

　　3.4.3.4負(fù)責(zé)新購(gòu)進(jìn)和租賃施工機(jī)械設(shè)備的生產(chǎn)制造許可證、合格證和安全技術(shù)資料的審查工作；

　　3.4.3.5監(jiān)督管理施工機(jī)械設(shè)備的安全使用、維修、保養(yǎng)和改造工作，并參與定期檢查和巡查；

　　3.4.3.6負(fù)責(zé)施工機(jī)械設(shè)備的租賃、安裝、驗(yàn)收以及淘汰、報(bào)廢的管理工作；

　　3.4.3.7參與施工組織設(shè)計(jì)和專項(xiàng)施工方案的編制工作；

　　3.4.3.8參與組織對(duì)施工機(jī)械設(shè)備操作人員的培訓(xùn)工作，并監(jiān)督檢查持證上崗情況；

　　3.4.3.9參與施工機(jī)械設(shè)備事故的`調(diào)查、處理工作，制定防范措施并督促落實(shí)。

　　3.4.4辦公室(含勞動(dòng)人事、衛(wèi)生、保衛(wèi)消防)

　　3.4.4.1負(fù)責(zé)勞動(dòng)防護(hù)用品和安全防護(hù)服裝的發(fā)放工作；

　　3.4.4.2會(huì)同安全管理等職能部門(mén)對(duì)管理人員和作業(yè)人員進(jìn)行安全教育培訓(xùn)；

　　3.4.4.3對(duì)違反安全生產(chǎn)管理制度和勞動(dòng)紀(jì)律的人員，提出處理建議和意見(jiàn)。

　　3.4.4.4負(fù)責(zé)衛(wèi)生防病宣傳教育工作；

　　3.4.4.5負(fù)責(zé)組織對(duì)從事砂塵、粉塵、有毒、有害和高強(qiáng)、高處作業(yè)人員以及特種作業(yè)人員進(jìn)行健康檢查，并制定預(yù)防職業(yè)病和改善衛(wèi)生條件的措施；

　　3.4.4.6參與制定消防安全管理制度并監(jiān)督執(zhí)行。

　　第4章安全教育培訓(xùn)制度

　　4.1安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)工作是實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)的一項(xiàng)重要基礎(chǔ)工作。只有通過(guò)對(duì)員工進(jìn)行安全教育培訓(xùn)，才能提高員工搞好安全生產(chǎn)的自覺(jué)性、積極性、增加安全意識(shí)，掌握安全知識(shí)，使安全技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)得到貫徹執(zhí)行，安全規(guī)章制度得到有效落實(shí)。

　　4.2施工單位應(yīng)當(dāng)建立健全安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)制度。加強(qiáng)對(duì)員工的安全生產(chǎn)教育，未經(jīng)安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)合格的從業(yè)人員，不得上崗作業(yè)。

　　4.3安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)制度的主要內(nèi)容包括：意義和目的、種類和對(duì)象、內(nèi)容和要求、形式和方法、考核、教育培訓(xùn)檔案等。

　　4.4我公司安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)的種類：

　　4.4.1企業(yè)管理中的三類人員(企業(yè)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專職安全員)的安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)；

　　4.4.2新工人"三級(jí)"安全教育培訓(xùn)(指：公司級(jí)、項(xiàng)目級(jí)、班組級(jí))；

　　4.4.3特種作業(yè)人員的安全教育培訓(xùn)(安裝施工企業(yè)指：管工、電工、電焊工、起重工、廠內(nèi)運(yùn)輸司機(jī))；

　　4.4.4管理人員和作業(yè)人員的年度安全教育培訓(xùn)；

　　4.4.5作業(yè)人員轉(zhuǎn)場(chǎng)、轉(zhuǎn)崗安全教育培訓(xùn)(轉(zhuǎn)場(chǎng)指作業(yè)人員進(jìn)入新的施工現(xiàn)場(chǎng)。轉(zhuǎn)崗指作業(yè)人員進(jìn)入新的崗位)；

　　4.4.6使用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料安全教育培訓(xùn)；

　　4.4.7季節(jié)性安全教育；

　　4.4.8節(jié)假日安全教育。

　　4.5公司各類人員安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)及考核的依據(jù)時(shí)間安排。

　　4.5.1企業(yè)管理人員中的三類人員，按照山東省建管局印發(fā)的《山東省建筑施工企業(yè)管理人員安全生產(chǎn)考核實(shí)施暫行辦法》的要求及我公司制定的安全管理制度具體要求，進(jìn)行教育培訓(xùn)及考核。每年接受安全培訓(xùn)的時(shí)間不少于30學(xué)時(shí)；

　　4.5.2新工人三級(jí)安全教育培訓(xùn)按照國(guó)家、省、市頒布頒發(fā)的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范及公司制定的安全生產(chǎn)管理制度的具體要求進(jìn)行。公司、項(xiàng)目安全教育培訓(xùn)的時(shí)間不少于15學(xué)時(shí)，班組安全教育培訓(xùn)的時(shí)間不少于20學(xué)時(shí)；

　　4.5.3特種作業(yè)人員進(jìn)入新的崗位或者新的施工現(xiàn)場(chǎng)前，未經(jīng)教育培訓(xùn)或者教育培訓(xùn)考核不合格的人員不得上崗作業(yè)，每年接受安全教育培訓(xùn)的時(shí)間不少于20學(xué)時(shí)；

　　4.5.4管理人員和作業(yè)人員年度安全教育培訓(xùn)時(shí)間不少于20學(xué)時(shí)；

　　4.5.5作業(yè)人員轉(zhuǎn)崗，轉(zhuǎn)場(chǎng)安全培訓(xùn)及使用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料安全教育培訓(xùn)和季節(jié)性安全教育，節(jié)假日安全教育等，有針對(duì)性的合理安排。

　　第5章安全生產(chǎn)規(guī)章制度

　　5.1安全生產(chǎn)規(guī)章制度是國(guó)家、行業(yè)主管部門(mén)和地方政府以及企、事業(yè)單位根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范結(jié)合實(shí)際情況制定頒布的安全生產(chǎn)方面的具體規(guī)章制度。

　　5.2公司每年確定安全生產(chǎn)目標(biāo)，作為企業(yè)內(nèi)部績(jī)效考評(píng)的重要業(yè)績(jī)之一。安全目標(biāo)管理有以下分解目標(biāo)組成。

　　5.2.1安全達(dá)標(biāo)目標(biāo)：公司根據(jù)年度在建工程項(xiàng)目情況，確定安全達(dá)標(biāo)的具體目標(biāo)。

　　5.2.2文明施工實(shí)現(xiàn)目標(biāo)：根據(jù)行業(yè)主管部門(mén)的工作布置，制定創(chuàng)建省級(jí)、市級(jí)安全文明工地的總體目標(biāo)。

　　5.2.3生產(chǎn)安全事故控制目標(biāo)：杜絕重大傷、亡事故的發(fā)生，輕傷事故控制在最低限度。

　　5.3公司要求建設(shè)施工項(xiàng)目產(chǎn)值在30萬(wàn)元以上的，均要編制施工組織設(shè)計(jì)。施工組織設(shè)計(jì)是組織工程施工的綱領(lǐng)性文件，是保證安全生產(chǎn)的基礎(chǔ)，是能夠指導(dǎo)其施工全過(guò)程各項(xiàng)施工活動(dòng)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、組織、協(xié)調(diào)和控制的綜合性文件。

　　5.3.1施工組織設(shè)計(jì)是施工單位在施工前，按照國(guó)家和行業(yè)的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)規(guī)定，從施工的全局出發(fā)、根據(jù)工程概況、施工工期、場(chǎng)地環(huán)境等條件，以及機(jī)械設(shè)備、施工機(jī)具和變配電設(shè)施的配備計(jì)劃等方面的具體條件，擬定工程施工程序、施工流向，施工順序、施工進(jìn)度、施工方法、施工人員、技術(shù)措施(包括質(zhì)量、安全)、材料供應(yīng)以及運(yùn)輸?shù)缆罚�設(shè)備設(shè)施和水電能源等現(xiàn)場(chǎng)設(shè)施的布置和建設(shè)做出規(guī)劃，以便對(duì)施工中的各種需要和變化，做好事前準(zhǔn)備，使施工建立在科學(xué)合理的基礎(chǔ)上，從而取得最好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

　　5.4專項(xiàng)施工方案：對(duì)于達(dá)到一定規(guī)模的危險(xiǎn)性較大的分部、分項(xiàng)工程，以及涉及新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料的工程；因其復(fù)雜性和危險(xiǎn)性；在施工過(guò)程中易發(fā)生人身傷亡事故，應(yīng)當(dāng)有針對(duì)性的編制專項(xiàng)施工方案。

　　5.5安全技術(shù)交底：指將預(yù)防和控制安全事故及減少其危害的安全技術(shù)措施以及工程項(xiàng)目、分部、分項(xiàng)工程概況向作業(yè)班組、作業(yè)人員做出說(shuō)明。安全技術(shù)交底制度是施工單位有效預(yù)防違章指揮、違章作業(yè)和傷亡事故發(fā)生的一種有效措施。

　　交接底應(yīng)當(dāng)采用書(shū)面形式。交接底雙方在書(shū)面安全技術(shù)交底上簽字確認(rèn)。

　　5.6安全檢查制度：指對(duì)生產(chǎn)過(guò)程及安全管理中存在的隱患、有害與危險(xiǎn)因素，缺陷等進(jìn)行查證，以確定隱患與危險(xiǎn)因素、缺陷的存在狀態(tài)，分析可能轉(zhuǎn)化為事故的條件，制定整改措施，消除隱患與危險(xiǎn)因素。檢查周期可分為定期檢查：公司季查、項(xiàng)目部月查、施工現(xiàn)場(chǎng)周查、班組日查。經(jīng)常性檢查：施工班組班前、班后的崗位安全檢查，各級(jí)安全員日常巡回檢查，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)消除隱患，保證施工正常進(jìn)行。

　　5.7施工機(jī)械設(shè)備的管理使用制度：施工機(jī)械設(shè)備的質(zhì)量和安全性能如何，直接關(guān)系到施工安全生產(chǎn)。對(duì)安全裝置不齊全或失靈，年久失修，存在嚴(yán)重安全隱患的施工機(jī)械設(shè)備，不達(dá)到使用要求標(biāo)準(zhǔn)的，不允許帶病使用。

　　5.8安全防護(hù)用具的管理制度：安全防護(hù)用具指在施工作業(yè)過(guò)程中能夠?qū)ψ鳂I(yè)人員的人身起保護(hù)作用，使作業(yè)人員免遭或減輕各種人身傷害或職業(yè)危害的用品。

　　5.8.1施工現(xiàn)場(chǎng)使用的安全防護(hù)用具主要有：安全帽、安全帶、安全網(wǎng)及防護(hù)鏡、焊接面罩、防滑鞋、絕緣鞋、絕緣手套等；

　　5.8.2防護(hù)欄桿、安全通道等安全防護(hù)措施；

　　5.8.3配電箱、開(kāi)關(guān)箱和漏電保護(hù)器等電氣設(shè)施和電氣元件；

　　5.8.4安全防護(hù)用具的檢查、維護(hù)和報(bào)廢。

　　5.8.4.1對(duì)安全帽、安全網(wǎng)、安全帶等防護(hù)用品以及配電箱、開(kāi)關(guān)箱和漏電保護(hù)器等電氣產(chǎn)品要定期進(jìn)行檢驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)不合格產(chǎn)品及時(shí)進(jìn)行更換或維修、報(bào)廢。

　　5.8.5安全防護(hù)用具的使用。

　　5.8.5.1作業(yè)人員應(yīng)當(dāng)熟悉掌握安全帽、安全帶及防護(hù)鏡、焊接面罩、防滑鞋、絕緣鞋、絕緣手套等其他個(gè)人安全防護(hù)用品的構(gòu)造、功能，掌握正確使用的有關(guān)知識(shí)，在作業(yè)過(guò)程中按照規(guī)則和要求正確佩戴和使用；

　　5.8.5.2施工單位除為作業(yè)人員提供符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)或者行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的安全防護(hù)用具外，還必須采取切實(shí)有效的措施，監(jiān)督、教育作業(yè)人員按照使用規(guī)則佩戴、使用安全防護(hù)用品；

　　5.8.5.3作業(yè)人員因作業(yè)需要臨時(shí)拆除或變動(dòng)安全防護(hù)設(shè)施時(shí)，必須經(jīng)施工負(fù)責(zé)人同意，并采取相應(yīng)的可靠措施，作業(yè)后應(yīng)立即恢復(fù)。

　　5.9生產(chǎn)安全事故的統(tǒng)計(jì)報(bào)告與調(diào)查處理

　　5.9.1在施工生產(chǎn)過(guò)程中，造成人員死亡、傷害、職業(yè)病、財(cái)產(chǎn)損失或其他損失的意外事件，稱為生產(chǎn)安全事故。員工在勞動(dòng)過(guò)程中發(fā)生的人身傷害，急性中毒事故稱為傷亡事故。

　　5.9.2按傷害程度分類：

　　5.9.2.1輕傷事故：指損失工作日低于105天的失能傷害的事故；

　　5.9.2.2重傷事故：指造成員工肢體殘缺或視覺(jué)、聽(tīng)覺(jué)等器官受到嚴(yán)重?fù)p傷，一般能導(dǎo)致人體功能障礙長(zhǎng)期存在的，或損失工作日等于和超過(guò)105天(小于6000天)勞動(dòng)力有重大損失的失能傷害事故；

　　5.9.2.3死亡事故：指事故發(fā)生后，當(dāng)即死亡(含急性中毒死亡)或負(fù)傷后在30天內(nèi)死亡的事故。

　　5.9.3容易發(fā)生事故的主要有：高處墜落、物體打擊、觸電、機(jī)械傷害和坍塌等五個(gè)事故類別。

　　5.9.4事故發(fā)生后應(yīng)采取的措施。

　　5.9.4.1采取緊急措施，積極搶救傷員，排除險(xiǎn)情、盡量防止事故的蔓延和擴(kuò)大，減少人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失；

　　5.9.4.2要迅速保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，因搶救人員疏導(dǎo)交通等原因需要移動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)物件的，應(yīng)當(dāng)做出標(biāo)志，繪制現(xiàn)場(chǎng)簡(jiǎn)圖并做出書(shū)面記錄，妥善保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)主要痕跡、物證。

　　5.9.5事故報(bào)告制度。

　　5.9.5.1發(fā)生重傷以下事故，項(xiàng)目部要及時(shí)向公司報(bào)告；

　　5.9.5.2發(fā)生重傷事故，事故現(xiàn)場(chǎng)有關(guān)人員包括有關(guān)管理人員以及作業(yè)人員等，應(yīng)當(dāng)立即向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、施工單位負(fù)責(zé)人報(bào)告。由公司安全領(lǐng)導(dǎo)小組按上級(jí)要求的報(bào)告程序及時(shí)辦理。施工現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在24小時(shí)內(nèi)寫(xiě)出書(shū)面事故報(bào)告。

　　5.9.6事故調(diào)查：輕傷、重傷事故由公司安全領(lǐng)導(dǎo)小組有關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查。死亡事故由公司按照上級(jí)規(guī)定的程序辦理。

　　5.9.7事故分析：

　　5.9.7.1整理和閱讀調(diào)查材料；

　　5.9.7.2分析傷害方式、受傷部位、受傷性質(zhì)、起因物、致害物、傷害方、不安全狀態(tài)和不安全行為；

　　5.9.7.3分析確定事故的直接原因；

　　5.9.7.4分析確定事故的間接原因：

　　5.9.7.5分清主、次進(jìn)行責(zé)任分析。

　　5.9.8事故的處理：

　　5.9.8.1堅(jiān)持"四不放過(guò)"的原則，即事故原因未查清不放過(guò)，防范措施未落實(shí)不放過(guò)，廣大員工未受到教育不放過(guò)，事故責(zé)任者未受到處理不放過(guò)；

　　5.9.8.2事故責(zé)任者按責(zé)任者與事故的關(guān)系分為直接責(zé)任者、主要責(zé)任者和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者。

　　5.10安全標(biāo)志的設(shè)置：施工現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)當(dāng)根據(jù)工程特點(diǎn)及施工階段，有針對(duì)性地設(shè)置，懸掛安全標(biāo)志。

　　5.11現(xiàn)場(chǎng)防火及治安綜合管理：根據(jù)施工現(xiàn)場(chǎng)的條件建立健全消防安全責(zé)任制度，明確消防安全要求，消防安全管理程序，消防安全責(zé)任人，消防安全培訓(xùn)等。施工現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)建立治安保衛(wèi)制度，確定責(zé)任分工并分解到人。

　　第6章保證制度落實(shí)的措施

　　6.1為了保證公司制定的安全管理三項(xiàng)制度的全面落實(shí)，實(shí)現(xiàn)公司每年確定的安全生產(chǎn)目標(biāo)管理任務(wù)，公司對(duì)各級(jí)人員執(zhí)行制度情況和結(jié)果進(jìn)行評(píng)判和獎(jiǎng)罰。

　　6.2獎(jiǎng)勵(lì)的具體辦法：見(jiàn)本制度附件(一)《年終獎(jiǎng)勵(lì)的條件和標(biāo)準(zhǔn)》另加附帶條件。

　　6.2.1公司全年完成施工產(chǎn)值超過(guò)1000萬(wàn)不足2000萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)條件不變，獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)按50%兌現(xiàn)。

　　6.2.2公司全年完成施工產(chǎn)值達(dá)到2000萬(wàn)元，按獎(jiǎng)勵(lì)條件和標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)。

　　6.2.3全年公司安全生產(chǎn)效果較好，公司總經(jīng)理視情況給予增加獎(jiǎng)勵(lì)(增加獎(jiǎng)勵(lì)的數(shù)額、獲獎(jiǎng)人員由總經(jīng)理決定)。6.2.4全年出勤率不足60%的人員不予獎(jiǎng)勵(lì)；達(dá)到60%以上-80%的人員按標(biāo)準(zhǔn)的50%獎(jiǎng)勵(lì)；達(dá)到80%以上-90%的人員按標(biāo)準(zhǔn)的80%獎(jiǎng)勵(lì)；達(dá)到90%以上的人員按標(biāo)準(zhǔn)的100%獎(jiǎng)勵(lì)。6.3處罰的具體辦法：見(jiàn)本制度附件(二)《年終處罰的條件和標(biāo)準(zhǔn)》兌現(xiàn)。

　　6.3.1全年發(fā)生重傷1-3人次，公司將按附件(二)中的條件和標(biāo)準(zhǔn)增加三倍的處罰。

　　6.4本制度自二oo七年一月一日起實(shí)施。附表：附件(一)年終獎(jiǎng)勵(lì)的條件和標(biāo)準(zhǔn)附件(二)年終處罰的條件和標(biāo)準(zhǔn)

　　附件(三)公司安全生產(chǎn)組織機(jī)構(gòu)

　　附件(四)安全技術(shù)交底記錄

　　附件(五)安全檢查記錄

　　分公司管理制度 23

　　總則

　　為完善分公司的行政管理機(jī)制、提高工作效率、使公司各項(xiàng)行政工作有章可循、制定本制度。

　　文件收發(fā)

　　1、公司文件由指定的擬稿人擬稿、屬董事局的文件由董事局秘書(shū)核稿、屬公司的文件由辦公室主任核稿。

　　文件形成后、屬董事局的由董事局主席簽發(fā)、屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)、屬黨內(nèi)的由黨委書(shū)記簽發(fā)。屬于秘密的`文件、核稿人應(yīng)該注秘密字樣、并確定報(bào)送范圍。秘密文件按保密規(guī)定、由專人印制、報(bào)送。

　　2、文件由文印室負(fù)責(zé)校對(duì)、并送擬稿人或核稿人審查合格后、方能復(fù)印、蓋章。

　　3、文件由辦公室負(fù)責(zé)報(bào)送。送件人應(yīng)把文件內(nèi)容、報(bào)送日期、部門(mén)、接件人等事項(xiàng)登記清楚、并報(bào)告報(bào)送結(jié)果。秘密文件由專人按核定的范圍報(bào)送。

　　4、經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密(檔案)室存檔。

　　5、外來(lái)的文件由辦公室專人負(fù)責(zé)簽收。簽收人應(yīng)于接件當(dāng)日即按文件的要求報(bào)送給有關(guān)部門(mén)、不得積壓遲誤;屬急件的、應(yīng)在接件后即時(shí)報(bào)送。

　　文印室管理

　　1、文印室人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定、禁止非文印室人員進(jìn)入文印室、不泄露工作中接觸的公司保密事項(xiàng)。

　　2、打印文件、應(yīng)按文件收發(fā)規(guī)定由主管領(lǐng)導(dǎo)簽署、電報(bào)、傳真、復(fù)印由部門(mén)主任(部長(zhǎng))簽署。

　　3、打印文件、發(fā)電報(bào)、傳真、電傳、復(fù)印文件資料、均需分類逐項(xiàng)登記、以備查驗(yàn)。文印室人員必須按時(shí)、按質(zhì)、按量完成各項(xiàng)打字、電報(bào)、電傳、傳真、復(fù)印任務(wù)、不得積壓遲誤。工作任務(wù)緊張時(shí)、應(yīng)加班完成。工作中如遇不清楚的地方、應(yīng)及時(shí)與有關(guān)人員校對(duì)清楚。

　　4、電報(bào)、電傳、傳真、文件、復(fù)印件應(yīng)及時(shí)發(fā)送給有關(guān)人員。因積壓遲誤而致工作失誤、損失的、追究當(dāng)事人的責(zé)任。

　　5、復(fù)印機(jī)由專人管理、非專管人員不準(zhǔn)亂開(kāi)機(jī)進(jìn)行復(fù)印。

　　6、文印室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室、同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。

　　7、文印室人員應(yīng)愛(ài)護(hù)各種設(shè)備、節(jié)約用紙、降低消耗、費(fèi)用。對(duì)各種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)、發(fā)現(xiàn)故障、應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修、以免影響工作。

　　8、嚴(yán)禁私事使用傳真電話。違犯者除補(bǔ)交電話費(fèi)外、并視情節(jié)輕重給予罰款處理;屢教不改者予以除名。

　　電腦室管理

　　1、電腦室人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定;禁止非電腦室人員進(jìn)入電腦室。輸入電腦的信息屬公司機(jī)密、未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)向任何人提供、泄露。違者視情節(jié)輕重給予處理。

　　2、電腦室人員必須按照要求和規(guī)定采集、輸入、輸出信息、為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)決策提供信息資料。

　　3、信息載體必須安全存放、保管、防止丟失或失效。任何人不得將信息載體帶出電腦室。

　　4、電腦室人員應(yīng)愛(ài)護(hù)各種設(shè)備、降低消耗、費(fèi)用。對(duì)各種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)。發(fā)現(xiàn)故障、應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修、以免影響工作。

　　5、電腦室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室、同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。

　　6、嚴(yán)禁將電腦用于私人學(xué)習(xí)或玩游戲。違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理或行政處分;屢教不改者予以除名。

　　7、電腦室設(shè)備應(yīng)由專業(yè)人員操作、使用。禁止非專業(yè)人員操作、使用、否則、造成設(shè)備損壞的應(yīng)照價(jià)賠償。

　　辦公用品領(lǐng)用

　　1、公司各部門(mén)所需的辦公用品、由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置、各部門(mén)按實(shí)際需要領(lǐng)用。

　　2、各部門(mén)專用的表格、由各部門(mén)制定格式、由辦公室統(tǒng)一訂制。

　　3、辦公用品只能用于辦公、不得移作他用或私用。

　　4、所有員工對(duì)辦公用品必須愛(ài)護(hù)、勤儉節(jié)約、杜絕浪費(fèi)、禁止貪污、努力降低消耗、費(fèi)用。

　　5、購(gòu)置日常辦公用品或報(bào)銷正常辦公費(fèi)用、由辦公室主任審批;購(gòu)置大宗高級(jí)辦公用品、必須按財(cái)務(wù)管理規(guī)定報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后始得購(gòu)置。

　　電話使用

　　1、電話為辦公配備、使用。私事打市內(nèi)電話不得防礙聯(lián)系公務(wù)。

　　2、禁止員工為私事掛發(fā)長(zhǎng)途電話。違者除補(bǔ)交長(zhǎng)途電話費(fèi)外、給予罰款處理。確有急事者、應(yīng)請(qǐng)示部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)同意、并按郵電部門(mén)規(guī)定交長(zhǎng)途電話費(fèi)。

　　3、聯(lián)系業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)盡量減少掛發(fā)長(zhǎng)途電話、降低費(fèi)用。

　　車輛使用管理

　　1、公司車輛必須為公司業(yè)務(wù)服務(wù)、各部門(mén)公務(wù)用車、由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)先向辦公室(車隊(duì))報(bào)告、說(shuō)明用車事由、地點(diǎn)、時(shí)間、辦公室(車隊(duì))根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車。

　　2、職員因公務(wù)需要經(jīng)車隊(duì)安排可以派車。

　　3、下班后或節(jié)假日需用車的、必須事先報(bào)送用車計(jì)劃給辦公室(車隊(duì))否則按私事用車處理。

　　4、公司領(lǐng)導(dǎo)出差外地時(shí)、其車輛歸車隊(duì)統(tǒng)一保管(使用)。

　　5、外單位借車、需經(jīng)辦公室主任同意、總經(jīng)理批準(zhǔn)后由車隊(duì)長(zhǎng)安排。

　　6、車輛駕駛實(shí)行專人專車、專車專管。

　　7、車輛在下班后或節(jié)假日應(yīng)按指定地點(diǎn)停放、并采取必要的防盜措施。

　　8、車輛如需送廠修理、須事前報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

　　9、司機(jī)必須憑主管部門(mén)的派車通知出車、否則按私事用車處理。

　　10、使用車輛應(yīng)辦的各項(xiàng)手續(xù)由司機(jī)本人負(fù)責(zé)辦理。否則、由此所引起的罰款、處理、損失等由本人負(fù)責(zé)。

　　集體宿舍管理

　　1、住集體宿舍的員工應(yīng)服從管理、團(tuán)結(jié)友愛(ài)、互相幫助、講究衛(wèi)生、文明禮貌、注意安全。

　　2、住宿員工應(yīng)愛(ài)護(hù)宿舍內(nèi)各項(xiàng)公物及設(shè)施。損壞、遺失、公物者必須照價(jià)賠償。

　　3、住宿員工應(yīng)自負(fù)房租、水電費(fèi)、衛(wèi)生費(fèi)等、如過(guò)期不交費(fèi)而被罰款、斷水、斷電等、責(zé)任自負(fù)。

　　4、集體宿舍內(nèi)不得私自留宿他人、違者視情節(jié)輕重處理。特殊情況需留宿的、須先報(bào)告辦公室或宿舍負(fù)責(zé)人同意。

　　5、不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)高聲喧嘩;宿舍內(nèi)各項(xiàng)文娛活動(dòng)應(yīng)在晚上11點(diǎn)以前結(jié)束、以免影響他人休息。不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)干違法亂紀(jì)的事。

　　6、員工搬離集體宿舍時(shí)、須將所領(lǐng)用的公物交還公司。

　　7、凡調(diào)出公司的員工、必須在辦理調(diào)動(dòng)前退還住房、否則公司有權(quán)不辦理調(diào)動(dòng)手續(xù)。

　　分公司管理制度 24

　　第一章總則

　　第一條為了規(guī)范xx健康發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱總公司）及其分公司、子公司（以下簡(jiǎn)稱分公司）的組織行為，保護(hù)總公司和各投資人的合法權(quán)益，確保各分公司規(guī)范、有序、健康發(fā)展，根據(jù)《公司法》和總公司章程等法律、法規(guī)和規(guī)章有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

　　第二條本制度適用于總公司所屬分公司。

　　第三條本制度所稱的分公司包括由總公司與其他投資人共同投資、且由總公司或分公司持有其50%以上的股份，或者雖然持有其股份比例不足50%、但能夠?qū)嶋H控制的公司（包括直接控股和間接控股）。

　　第四條總公司作為分公司的股東，按公司投入分公司的資本額享有對(duì)分公司的資產(chǎn)收益權(quán)、重大事項(xiàng)的決策權(quán)、高級(jí)管理人員的選擇權(quán)和財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督權(quán)等。分公司作為總公司的下屬機(jī)構(gòu)，總公司對(duì)其具有全面的管理權(quán)。

　　第五條總公司分公司實(shí)行集權(quán)和分權(quán)相結(jié)合的管理原則。對(duì)高級(jí)管理人員的任免、重大投資決策（包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、重大固定資產(chǎn)投資、重大項(xiàng)目投資等）、年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算及考核等將充分行使管理和表決權(quán)利，同時(shí)將對(duì)各分公司經(jīng)營(yíng)者日常經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行授權(quán)，確保各分公司有序、規(guī)范、健康發(fā)展。

　　第六條加強(qiáng)總公司對(duì)分公司資本投入、運(yùn)營(yíng)和收益的監(jiān)管，監(jiān)控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高總公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力和資本運(yùn)營(yíng)效益。各子公司要依法自主經(jīng)營(yíng)，在總公司的統(tǒng)一調(diào)控、協(xié)調(diào)下，按市場(chǎng)需求自主組織生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，努力提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率和經(jīng)濟(jì)效益，提高員工的勞動(dòng)效率。

　　第二章經(jīng)營(yíng)管理

　　第七條總公司將根據(jù)發(fā)展需要，對(duì)各分公司的經(jīng)營(yíng)、籌資、投資、費(fèi)用開(kāi)支等實(shí)行年度預(yù)算管理，由總公司根據(jù)市場(chǎng)及企業(yè)自身情況核定并下發(fā)各分公司的年度經(jīng)營(yíng)、投資、籌資及財(cái)務(wù)預(yù)算，并將年度預(yù)算按月、季分解下達(dá)實(shí)施。各分公司應(yīng)確保各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)的實(shí)施和完成。

　　第八條各分公司不具有獨(dú)立的股權(quán)處置權(quán)、資產(chǎn)處置權(quán)、對(duì)外籌資權(quán)、管理制度權(quán)和各種形式的對(duì)外投資權(quán)。分公司處置資產(chǎn)須事先向總公司作出詳細(xì)的書(shū)面報(bào)告，經(jīng)總公司批準(zhǔn)后按有關(guān)規(guī)定處理。

　　如為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，確需增加籌資、對(duì)外投資和自身經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)投資及重大固定資產(chǎn)投資的，必須在事先完成投資可行性分析論證后，由總公司總經(jīng)理辦公會(huì)審查后提請(qǐng)總公司董事會(huì)批準(zhǔn)方可實(shí)施。

　　需增加籌資，實(shí)施時(shí)事先向總公司財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，并明確說(shuō)明所需資金數(shù)量、用途、投向、用款進(jìn)度，經(jīng)總公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部協(xié)調(diào)解決。

　　各分公司管理制度。

　　第九條各分公司必須依法經(jīng)營(yíng)，規(guī)范日常經(jīng)營(yíng)行為，不得違背國(guó)家法律、法規(guī)和總公司規(guī)定從事經(jīng)營(yíng)工作。

　　第十條各分公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全各項(xiàng)管理制度，明確企業(yè)內(nèi)部各管理和經(jīng)營(yíng)部門(mén)的職責(zé)，根據(jù)總公司的相關(guān)規(guī)定和國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定健全和完善內(nèi)部管理工作，制定系統(tǒng)而全面的企業(yè)內(nèi)部管理制度，并上報(bào)總公司審查備案。

　　第十一條總公司建立信息管理系統(tǒng)，各分公司的'核算

　　及管理系統(tǒng)都應(yīng)納入本系統(tǒng)管理，必須按照真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、全面的原則反饋經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事、資產(chǎn)、投（融）資等信息，為總公司的經(jīng)營(yíng)決策提供科學(xué)的依據(jù)。

　　第三章人事及薪酬管理

　　第十二條各分公司應(yīng)依法設(shè)立董事會(huì)，總公司安排人員協(xié)助管理。

　　第十三條子公司的經(jīng)理（包括經(jīng)理、副經(jīng)理）由總公

　　司提名并提請(qǐng)分公司的董事會(huì)任命和解聘，分公司的經(jīng)理由總公司直接聘任和解聘，分公司經(jīng)理必須對(duì)任職公司高度負(fù)責(zé)，必須具備充分行使職責(zé)和正確行使權(quán)力的能力，確保分公司經(jīng)營(yíng)管理工作規(guī)范有序進(jìn)行。

　　被聘用的子公司部門(mén)經(jīng)理應(yīng)與子公司簽訂聘用合同，被聘用的分公司部門(mén)經(jīng)理應(yīng)與總公司簽訂聘用合同。聘用合同應(yīng)明確聘用期限、責(zé)任、權(quán)利、義務(wù)及應(yīng)享受的待遇和違約的處理等條款。

　　第十四條各分公司、子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人實(shí)行總公司委派制，并由總公司財(cái)務(wù)部對(duì)其直接負(fù)責(zé)。

　　第十五條在總公司定員范圍內(nèi)，各分公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制需報(bào)總公司審查備案，不得隨意增加或減少人員、及設(shè)立新崗位等。

　　第十六條各分公司錄用員工一律實(shí)行公開(kāi)招聘制度，應(yīng)制定員工的招聘錄用、辭退及人事管理辦法并報(bào)總公司備案。

　　第十七條建立各分公司經(jīng)理向總公司總經(jīng)理辦公會(huì)的定期報(bào)告制度。分公司管理制度分公司的經(jīng)理必須每季度向總公司總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行一次全面詳實(shí)的經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告，每年向總公司董事會(huì)進(jìn)行一次述職報(bào)告。

　　第十八條分公司應(yīng)制訂薪酬管理和獎(jiǎng)懲制度，報(bào)總公司批準(zhǔn)。分公司、子公司總經(jīng)理的薪酬由總公司確定。分公司副經(jīng)理的薪酬由分公司、子公司總經(jīng)理擬定報(bào)總公司審查確認(rèn)。分公司部門(mén)員工的薪酬由分公司總經(jīng)理確定。分公司全體員工的薪酬由總公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一發(fā)放確定并發(fā)放。

　　第四章財(cái)務(wù)管理

　　第十九條分公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家法律和法規(guī)及總公司規(guī)定制定本公司的財(cái)務(wù)管理制度，報(bào)經(jīng)總公司審查確認(rèn)之后執(zhí)行，制度的修改亦按此程序執(zhí)行。

　　分公司經(jīng)理在組織實(shí)施所在公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)中接受總公司的監(jiān)督和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，主要職責(zé)如下：

　　1、組織實(shí)施所在公司的財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案；

　　2、組織實(shí)施所在公司的采購(gòu)、銷售計(jì)劃；

　　3、組織制定所在公司的財(cái)務(wù)管理、采購(gòu)、資產(chǎn)管理等方面的具體實(shí)施辦法，報(bào)總公司審批、并由總公司統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)分配；

　　4、支持并保障所在公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員依法履行職責(zé)；第二十條各分公司制定的財(cái)務(wù)管理制度包括（但不限于）以下幾個(gè)方面：

　　1、對(duì)外投資管理制度；

　　2、固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、建造、重大改造及裝修和資產(chǎn)處置管理制度；

　　3、預(yù)算管理制度；

　　4、費(fèi)用管理制度。

　　第二十一條未經(jīng)總公司批準(zhǔn)，分公司不得向其他企業(yè)和個(gè)人借支資金以及提供任何形式的擔(dān)保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）。

　　第二十二條各分公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算必須依法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、規(guī)范，不得弄虛作假，不得虛列或少列收入，不得虛攤、不攤或少攤成本、費(fèi)用。分公司企業(yè)所得稅由總公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一申報(bào)繳納。分公司除企業(yè)所得稅外的其他各項(xiàng)稅費(fèi)、分公司的所有稅費(fèi)均由各單位財(cái)務(wù)自行申報(bào)繳納。

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