公司報銷制度流程

公司報銷制度流程

　　隨著社會不斷地進步，制度在生活中的使用越來越廣泛，制度是指要求大家共同遵守的辦事規程或行動準則。我們該怎么擬定制度呢？以下是小編為大家收集的公司報銷制度流程，希望對大家有所幫助。

公司報銷制度流程1

　　1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請；報銷時，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等；日期、起點、終點、公里數；

　　2、請客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報：150*5=750元；報銷時，需寫明項目名字、公司名字、客戶名字、職務；

　　3、所有出差需郵件預申請，報預算，包括可能的請客送禮；如果申請中寫明差旅費的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報銷；

　　3.1、出差（指上海以外地區）飯貼為：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允許報），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果請客戶或客戶請，這餐補貼不能計入的'；

　　3.2、住宿費：300元/晚；北京、廣州、深圳，400元/晚；二人同性成行，為標準雙人房，無預先申請批準，只能報一間；

　　3.3、公司已為所有員工買了保險，包括意外險，其他未經預申請批準的個人保險，一律不得報銷；

　　4、報銷匯總單需對應每張報銷單據。

公司報銷制度流程2

　　為使公司車輛管理規范化合理化，有效的使用各種車輛，最大限度的節約成本，管理控制車輛使用，真實的反映車輛的實際情況，盡可能的發揮最大經濟效益以及對公司所有車輛的保養和維修進行控制，以確保車輛安全、良好的運行狀況以及保養和維修的及時、經濟、可靠，特制定本制度。

　　一、適用范圍

　　本制度適用公司各部門的所有車輛。

　　您

　　二、車輛使用管理

　　1、職責

　　（1）行政部門負責辦公室車輛派遣及使用，并對各部門用車進行審批、協調、安排，保證辦公室車輛的有效使用。

　　（2）送貨車輛由行政部門負責車輛調度及管理，旨在最大限度的配置車輛使用，最有效的管理車輛。

　　2、公司車輛使用管理

　　（1）公司車輛使用管理

　　公司用車除財務外原則上是各部門經理，因公使用公車的須填寫《派車申請單》，必須由總經理批準，行政部備案。

　　（2）車輛使用安排

　　1、行政部對審批通過的用車申請，填制《派車申請單》，將每次外出的時間、地點、公里數記入并有申請外出人簽字認可。

　　2、公司車輛駕駛人員在收到《派車申請單》時，應提前檢查車輛狀況及油量情況，按照《派車申請單》上的時間按時出車，并填寫好派車申請單的相關數據。

　　3、公司車輛申請人員在辦理公司事宜時，應嚴格按照派車申請單表中所規定的內容填寫。

　　4、公司車輛駕駛人員辦完事后應及時返回公司，如遇交通阻塞或意外情況不能按時返回公司的，應提前向行政部說明原因，獲得批準。

　　5、公司車輛駕駛人員返回公司后應將填好的派車申請單及時上交行政部審核，審核無誤后存檔。

　　6、公司車輛駕駛人不得擅自將車開回家。辦完公事必須將車輛停放在公司規定的地點。不得因私使用車輛。

　　(3）運營車輛使用管理

　　1、公司配有營運貨車，且車輛數量較多，由行政管理，旨在保證車輛安全運營的同時，最大化的配置車輛運營。

　　2、各部門車輛出車、送貨應由行政人員統一調度，公司任何人員不得私自調度車輛，更不能因私使用公司車輛。

　　3、車輛管理人員應根據公司總體的運營要求，對車輛的出車及保養進行合理安排，駕駛員應服從車輛管理人員的安排，如有特殊情況需提前告知管理人員。

　　4、公司車輛駕駛人員須有駕駛證件，并且要熟知交通相關法規和路況。

　　5、公司車輛不得對外出租和出借。

　　6、公司所有車輛鑰匙行政管理人員統一保存、管理，出車時連同《派車申請表》一起交給需要出車的駕駛人員，駕駛人員應在《派車申請表》上簽字，表示鑰匙已收到。

　　7、公司所有駕駛人員每天下班前須將公司車輛停放在公司指定的地方后，將車輛鑰匙交由行政人員保管。如遇特殊情況車輛當天不能返回公司的，須經部門經理批準。

　　8、行政人員根據公司運營需要，及時安排車輛出車，對需要出車的車輛應填制《派車申請表》。

　　9、駕駛人員在接到《派車申請單》時，在規定的時間應到達指定的地點，完成配送任務后應及時返回，如遇特殊情況不能及時返回公司的，應及時向行政人員說明情況，獲得批準后方可。

　　10、行政人員應對出車車輛進行登記，填制《派車申請單》，當車輛返回時，應及時填寫返回公里數，并由駕駛員確認簽字。對出車異常的車輛應詢問其原因，情況嚴重的應上報公司。

　　11、駕駛人員在車輛送貨過程中的停車，要遵守交通法規，在允許停車的區域停放車輛，防止因此罰款。

　　三、車輛用油管理

　　1、職責

　　（1）行政部負責對公司車輛的用油進行監督、控制，配合監控管理。

　　（2）由行政內勤負責對車輛用油進行監督、控制，財務部輔助配合監控管理。

　　（3）行政部門應加強車輛用油管理，節約用油開支，使車輛均能在經濟耗油的情況下有效的運營。

　　2、車輛用油管理

　　（1）公司所有車輛統一由車務管理負責加油。

　　（2）如遇特殊情況需現金加油，須經行政部門主管批準，并報行政部備案。

　　4、車輛維修、保養管理

　　1、職責

　　（1）對維修服務公司需有行政部門考評和選擇后指定維修店維修。行政人員對維修項目進行審核。

　　（2）行政部門負責對維修質量進行驗證，并保存相關的評定、維修質量、維修記錄等資料。

　　（3）駕駛人員負責定期檢查車輛狀況，并處理簡單的車輛故障。

　　（4）駕駛員負責及時發現、檢查故障；并填寫《車輛維修申請單》；確認保養維修合格；保留更換部件交公司驗審；對維修質量進行及時反饋。

　　2、工作內容

　　(1）日常檢查、保養、維護

　　(2）駕駛員須做好車輛出、收車檢查，保持車輛內、外清潔。

　　(3）行駛中注意車輛是否有異常聲響。

　　(4）經常檢查各潤滑點，發現缺油或油變質應立即補充或更換。

　　(5）駕駛員按照保養期限進行檢查保養。

　　(6）每月第一個工作日由駕駛人員對電瓶外表進行清潔，經常檢查電瓶使用情況，保持電瓶周圍干燥清潔和有效工作能力。并填表上報行政部歸檔記錄。

　　(7）每月由駕駛人員檢查車輛消防設施。并填表上報行政部歸檔記錄。

　　(8）行政部門對車輛進行不定期抽查，發現問題及時處理，避免車輛造成機械事故及影響運輸任務。

　　(9）車輛日常補胎及小零件更換必須在指定維修店進行，取得正規發票，不允許抵票報銷。（出車過程中遇到類似問題，須向行政部門打電話申請，批準后方可維修）。

　　3、定期保養

　　（1）駕駛人員要嚴格按照車輛保養相關規定定時對車輛進行保養。車輛公里與保養項目標準見《保養標準表》。

　　（2）保養維修必須在指定的維修廠進行，駕駛員不得自行選擇修理廠。

　　（3）駕駛員根據車輛運行里程數填寫運行記錄，經車輛管理人員核實后，由部門經理安排車輛保養時間。

　　（4）駕駛員須辦理完審批手續后方可對車輛進行保養、修理，不允許先斬后奏。

　　4、定期保養操作流程：

　　（1）駕駛員填寫《車輛維修申請單》——行政部門檢查——審批（需要財務經理及部門經理審批）——憑審批后的《車輛維修申請單》（項目、金額）通過報帳中心借款——對審批后的項目進行維修——維修過程中如需增加維修項目，由行政門確認維修——對維修車輛進行檢查——索取發票及維修清單——會計人員對維修項目進行審核——通過出納沖銷借款。

　　（2）在行駛過程中發現故障，駕駛員應及時檢查，查明原因并判斷故障嚴重程度和對行駛安全的影響程度，主動設法排除故障。

　　（3）如駕駛員無法排除故障，須估算費用并征得行政部門同意就近尋找修理廠處理，對故障嚴重程度及發生故障的原因應及時匯報，請示處理方案。

　　（4）發生修理后必須將更換的部件交回公司驗審。車輛管理人員對車輛突發修理原因進行鑒定、審核。

　　（5）突發修理的操作流程：口頭向領導進行維修申請——獲批準后進行維修（不能到指定處修理時，選擇就近的修理廠）——補填《車輛維修申請單》——對維修質量進行反饋和記錄——車輛管理人員鑒定、審核——部門經理簽字——走報帳中心報銷。

　　（6）保養、維修后的車輛須經車輛管理人員及駕駛員驗收，合格后方可進行出車。

　　5、特別事項

　　（1）公司應指定有資質的專門車輛保養、修理點，便于修理、維修，可指定兩至三個點。

　　（2）公司應根據修理點提供的保養及維修清單去指定的配件供應點購買所需配件，杜絕在同一個點既買配件又做維修。

　　（3）車輛保養、維理不允許駕駛員用現金交易，駕駛員應在指定維修點修理后，由公司隔月統一支付。

　　（4）新車在5000公里時都有一次免費保養，各新車駕駛員注意利用。

　　五、車輛罰款及理賠管理

　　1、車輛罰款管理

　　（一）客運車載貨罰款

　　1、此類罰款為公司計劃內罰款，駕駛員應在送貨過程中有意識的避免此類罰款的發生。當發生時，駕駛員態度應良好，爭取少罰款或不罰款。

　　2、駕駛員應妥善保管開具的'罰款單，經部門經理審核后，可用其它發票沖抵報銷。

　　（二）車輛停車罰款

　　1、駕駛員應熟知交通停車相關規定，將車輛停放在允許停車的地方。

　　2、該類罰款公司不允許發生，如有發生，應詳細了解罰款原因，屬于駕駛

　　3、員出于個人利益而發生的亂停車罰款，公司不予報銷。該類罰款在報銷

　　4、時應特別注意審核。

　　（三）車輛違章罰款

　　駕駛員應熟知交通法相關規定，如有發生，公司不予報銷。

　　（4）車輛事故理賠管理

　　1、車輛事故理賠是基于車輛保險的意外保證，駕駛人員應在提高自身駕駛技能的同時，認真遵守交通法規，鑒于公司車輛之多，特制定此辦法。

　　2、車輛在發生交通事故時應及時聯系保險公司，由保險公司進行事故鑒定，出具鑒定報告。

　　3、駕駛員應及時到保險公司指定的修理點將車輛盡早修好，不要耽誤正常工作，修理費先由駕駛員墊支或憑保險公司的事故受理單向公司借款支付。

　　4、保險公司在受理交通事故后，會將一聯寫有理賠號碼的受理單交于駕駛員，爾后保險公司系統會將該起事故的理賠號碼發送至駕駛人員所留的手機上，駕駛人員應妥善保管。

　　5、駕駛人員應將正確無誤的公司名稱及銀行帳號告知保險公司，在保險公司受理事故后應跟蹤保險公司及時將理賠款匯之公司帳號。

　　6、當公司已確定收到該筆理賠金額時，駕駛人員應憑載有理賠號的受理單或理賠號來財務部領款或辦理沖賬手續。

　　7、財務部應根據所報理賠號與銀行到賬憑證載明的號碼與車牌號對應，確定相符后方可支付或沖賬，否則不予辦理。

　　六、司機職責

　　（1）公司司機必須遵守《中華人民共和國道路交通管理條例》及有關交通安全管理的規章規則，安全駕車。并應遵守本公司其他相關的規章制度。

　　（2）司機應愛惜公司車輛，平時要注意車輛的保養，經常檢查車輛的主要機件。每月至少用半天時間對自己所開車輛進行檢修，確保車輛正常行駛。

　　（3）司機應每天抽適當時間擦洗自己所開車輛，以保持車輛的清(包括車內、車外和引擎的清潔)。

　　（4）出車前，要例行檢查車輛的水、電、油及其他性能是否正常，發現不正常時，要立即加補或調整。出車回來，要檢查存油量，發現存油不足一格時，應立即加油，不得出車時才臨時去加油。

　　（5）司機發現所駕車輛有故障時要立即檢修。未經批準，不許私自將車輛送廠維修。

　　（6）出車在外或出車歸來停放車輛，一定要注意選取停放地點和位置，不能在不準停車的路段或危險地段停車。司機離開車輛時，要鎖好保險鎖，防止車輛被盜。

　　（7）司機對自己所開車輛的各種證件的有效性應經常檢查，出車時一定保證證件齊全。

　　（8）晚間司機要注意休息，不準開疲勞車，不準酒后駕車。

　　（9）司機駕車一定要遵守交通規則，文明開車，不準危險駕車(包括高速、爬頭、緊跟、爭道、賽車等)。

　　（10）司機因違章或證件不全被罰款的，費用不予報銷。違章造成后果由當事人負責。

　　（11）車內不準吸煙。本公司員工在車內吸煙時，應有禮貌地制止；公司外的客人在車內吸煙時，可婉轉告知本公司陪同人，但不能直接制止。

　　（12）司機對乘車人要熱情、禮貌，說話應文明。車內客人談話時，除非客人主動搭話，不準隨便插嘴。

　　（13）接送員工上下班的司機，要準時出車，不得誤點。

　　（14）上班時間內司機未被派出車的，應隨時在司機室等候出車。不準隨便亂竄其他辦公室。有要事確需離開司機室時，要告知管理人員去向和所需時間，經批準后方可離開；出車外出回來，應立即到管理人員處報到。

　　（15）司機對管理人員的工作安排，應無條件服從，不準借故拖延或拒不出車。對工作安排有意見的，事后可向上級領導按正常程序反映。

　　（16）司機出車執行任務，遇特殊情況不能按時返回的，應及時設法通知管理人員，并說明原因。

　　（17）下班后，應將車輛停放適當地點保管，不準私自用車。

　　（18）司機未經領導批準，不得將自己保管的車輛隨便交給他人。

　　（19）駕駛或練習駕駛；嚴禁將車輛交給無證人員駕駛；任何人不得利用公司車輛學開車。

公司報銷制度流程3

　　制度

　　1.報銷人必須取得相應的合法票據(相關規定見發票管理制度),且發票背面有經辦人簽名。

　　2.填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據;嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數;金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內容或事由。

　　3.按規定的審批程序報批。

　　4.報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。

　　日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。

　　流程

　　1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經理批準。

　　2.借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。

　　3.購票:出差人員持審批過的出差申請復印件，到行政部訂票(原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的`，需事先書面說明情況，經審批人簽字后報財務備案)。

　　4.返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。

公司報銷制度流程4

　　摘要：公司財務報銷制度及報銷流程是每個企業都必須重視的問題。本文將詳細介紹公司的財務報銷制度及報銷流程，包括報銷范圍、報銷標準、審批流程、時間限制等方面。通過制定合理的財務報銷制度，能夠有效地提高公司資金使用效率，減少浪費現象，同時也能夠保障員工的合法權益。

　　一、報銷范圍

　　報銷范圍包括所有與公司經營活動相關的費用，如辦公費、差旅費、業務招待費等。員工在進行報銷時，需要提供合法的發票和憑證，確保報銷內容與實際發生費用相符合。

　　二、報銷標準

　　公司根據實際情況制定了不同的報銷標準，如交通費、餐費、住宿費等。員工在進行報銷時，需要按照公司規定的標準執行，不得超出標準范圍。同時，員工還需要注意發票的真偽和合規性，避免出現虛假票和違規行為。

　　三、審批流程

　　報銷審批流程包括各級審批環節和時間限制。公司設立了多級審批機制，如部門審批、財務部門審批、總經理審批等。各級審批環節需要嚴格按照時間節點完成審批工作，確保報銷流程的及時性和有效性。

　　四、報銷時間限制

　　公司要求員工在費用發生后的一定期限內進行報銷，一般為7個工作日左右。如果逾期未報銷，財務部門將會進行催報，并可能影響員工的和獎金發放。

　　五、其他注意事項

　　除了以上幾個方面，公司還要求員工在報銷過程中注意其他事項，如報銷資料的完整性、合規性等。同時，公司也鼓勵員工在報銷過程中積極提出合理化建議，不斷完善公司的財務報銷制度。

　　總之，合理的財務報銷制度及報銷流程是保障公司資金使用效率、減少浪費現象的重要手段，同時也能夠保障員工的合法權益。通過制定和執行合理的財務報銷制度，能夠促進公司的健康穩定發展。

　　六、財務報銷制度補充說明

　　針對不同類型費用的報銷，公司也制定了相應的特殊規定。例如：對于出差費用的報銷，公司鼓勵員工選擇公共交通方式出行，如地鐵、公交等；對于餐飲費用的報銷，公司要求員工自行準備發票并填寫費用清單；對于車輛維修費用的報銷，公司需要核實維修費用與車輛損耗之間的合理性和相關性；對于購物費用的報銷，公司鼓勵員工在公司指定的`電商平臺進行購買，并盡量減少一次性物品的使用量，以節約成本和資源。這些特殊規定有助于進一步提高公司的成本控制和資源利用效率。

　　七、獎懲機制

　　為鼓勵員工遵守財務報銷制度和積極參與報銷流程的改進，公司制定了相應的獎懲機制。對于及時、準確、合規的報銷行為，公司將給予員工一定的獎勵和表彰；對于違反財務報銷制度的行為，公司將進行相應的處罰和警示教育。同時，公司將定期對員工的報銷行為進行評估和反饋，以促進整個公司財務報銷制度的不斷完善和優化。

　　綜上所述，合理的財務報銷制度及報銷流程是保障公司資金使用效率、減少浪費現象和促進公司健康穩定發展的重要手段。通過制定和執行合理的財務報銷制度及流程，公司將能夠更好地服務員工、提升效益、創造價值。

公司報銷制度流程5

　　一、目的

　　為了加強公司的財務管理工作，控制費用，提高效率，統一各部門的報銷程序及規定，保證財務支出審核審批管理健康、及時、有序地運行，根據國家有關法律、法規，現結合公司具體情況，特制定本制度。

　　二、適用范圍

　　本規定適用于xx限公司全體員工。

　　三、權責

　　各部門執行本規定，具體費用報銷申請核定工作及報賬結算工作；相關部門主管、經理、總經理、董事長負責報銷事項及費用的核準；財務部負責費用的核對、報銷等具體工作（財務部在執行報銷過程中起監督作用，只對符合有關制度規定、提供完整報銷單據、經授權人核準的開支辦理報銷。費用報銷必須依據合法單據，嚴禁白條、收據報銷）。

　　四、報銷的具體要求

　　（一）、發票的基本要求

　　1、發票必須合法、真實、有效，自20xx年7月1日起，取得的增值稅普通發票（含電子和卷式）應在“購買方納稅識別號”欄填寫公司納稅人識別號或統一社會信用代碼（xx），不符合規定的發票，財務部可不予報銷。

　　2、發票內容須與實際交易內容完全一致，須開具貨物或商品明細，不得籠統填寫“辦公用品”、“生活用品”、“食品”、“勞保用品“等。

　　3、發票不得涂改、挖補、大小寫金額必須相符，字跡清楚。發現發票有誤，應當退回重開。

　　4、要用膠水分類、整齊地黏貼在報銷黏貼單上，防止原始憑證在傳遞過程中丟失。

　　5、無論何種原因遺失原始票據的.費用一律不予報銷，一切損失由當事人自行承擔。6、對下列不符合規定的發票（票據），不得作為合法會計憑證，財務部有權拒絕辦理相關報銷手續。

　　1）填寫項目不齊全、內容不真、字跡不清晰、沒有加蓋填制單位印章；2）發票收據內容涂改；

　　3）發票金額、內容填寫有誤的，出具票據不完整；4）一式幾聯的原始票據，報銷聯未復寫；

　　（二）、報銷單的填寫要求

　　1、必須按報銷費用單的要求填寫相關內容。

　　2、報銷事項的內容、用途說明必須清晰準確，并注明費用歸屬（屬于那個單位或項目，便于分類核算或轉賬），必要時附清單詳細說明，另報銷招待費（購煙具等）須事先征得單位經理的批準，否則財務部有權不予報銷，將自行承擔費用，如無法取得發票，經辦人應填寫招待事項證明單，經辦人應填寫招待費事項證明清單，并歸屬那個項目，簽字證明后交單位經理審核后交財務部方能取得報銷款。

　　3、報銷金額大小寫必須一致，不得涂改，不得使用鉛筆、圓珠筆、紅色墨水填寫。

　　4、財務在審核時按相關制度有權去除不符合要求的票據（如白條、不符合要求的發票等），可以核小報銷金額；但審核金額超過報銷金融時，應退回經辦人重填或按申報金額報銷。

　　（三）、其他報銷附件要求

　　1、除發票外，其他附件必須合法、合規，有關責任人的簽字審批。

　　（四）、報銷的時效要求

　　1、當月費用必須在次月10日前報銷，節假日順延；2、每月1-10日各部門收集本部門報銷單據統一交到財務部；3、財務部審核單據并在付款日前制作相關付款憑證；

　　4、財務部出納在規定日期通過現金或網銀轉賬到報銷人的銀行賬戶；5、費用報銷應嚴格按報銷時間規定辦理，不得延遲，否則財務部不予辦理。

　　（五）、報銷審批付款流程要求

　　1、經辦人：根據本單位實際業務需要，在費用事項發生后，按照報銷流程管理要求分類黏貼原始憑證，填寫報銷單，交部門負責人審核。經辦人對其發生費用的真實、合法、合理、完整性負責，嚴整虛報、假公濟私。

　　2、部門負責人：按管理及責任權限對本部門發生費用的真實性、合理性負責審核并簽字，對費用是否符合部門計劃、預算承擔責任；部門責任人可以根據事項、金額的重要性，讓部門業務主管先行審核簽字，并落實責任。對審核不通過的予以退回。

　　3、財務部負責人：財務部門負責人對報銷憑證的相關內容，根據財務制度要求、標準進行審核；并復核報銷的金額、是否有備用金或其他借款，是否從報銷中扣回相關借款；根據本單位的各項具體管理制度對票據的合法、合規性負責審核簽字，對審核不通過的予以退回。

　　4、單位經理、公司總經理：對授權范圍內所有費用予以審批、并對費用的真實性、合理性承擔責任；對審批、審核不同過予以退回。經理、總經理的費用，由財務部審核后，交由董事長審批。

　　5、董事長公司相關規定或授權，對費用具有最終審批權，并以法人代表身份對所有費用的真實、合理、合法合規性承擔責任。董事長的費用有財務部審核。

　　6、出納：審核報銷單是否完成上述簽字流程，是否本人簽字，對審批簽字手續不全的堅決予以退回。對報銷金額再次復核，復核金額（付款金額）只能小于等于報銷人申報金額，對復核金額大于申報金額的，予以退回給經辦人重新辦理（或按申報金額辦理）。報銷費用沖抵借款部分，出納應開具收據；收回多余的現金，收據中的一聯應作為憑證附件。

　　7、審批流程簡表

　　報銷人員貼票填單（報銷單）→本人及部門管理人員簽字→交財務審核票據的合法及核對數據→交公司主管簽名→退回財務部→出納處領款

　　五、注意事項

　　1、財務部票據審核人員在經行票據審核的過程中，如對相關票據有疑問，可詢問報銷人員，報銷人員要對有疑問的地方做出相應合理的解釋，如解釋的原因不被接受，則相應的費用將不予報銷。

　　2、費用報銷人員應對所報銷的單據和金額負完全的責任，嚴禁虛報、多報、假報。經查核屬虛假憑證，此筆費用不予報銷。

　　3、財務人員有權對一切報銷單據和所發生的經濟業務的合理性、合法性、真實性進行審核、若違法本制度一律不予報銷。

　　4、本制度解釋權歸公司財務部。

　　5、本制度經總經理辦公室會議討論通過并由董事長或授權人簽字生效。

公司報銷制度流程6

　　一、引言：

　　作為一家成功的企業，公司的財務健康至關重要。為此，本文重點介紹了一套符合公司實際需求且科學的費用報銷制度及流程。本篇文章旨在讓讀者全面了解公司對費用的處理方式和要求，幫助員工更清晰地認識到自己在費用報銷方面的`責任和權益。

　　二、費用定義及分類：

　　首先，作者解釋了費用的定義，指出公司運營過程中的各種支出均為費用。隨后，根據不同用途將費用分為幾大類，如差旅費、交通費、辦公費等。同時，強調了相關財務規定和注意事項，如發票管理、報銷標準等。

　　三、費用報銷流程：

　　接下來，作者詳細介紹了費用報銷的流程，包括申請、審批、支付等環節。具體步驟如下：

　　1. 員工填寫費用報銷單，注明費用發生的時間、用途、金額等信息；

　　2. 部門負責人審核報銷單據是否真實、完整；

　　3. 財務部門收到報銷單據后進行審核，確保合規性；

　　4. 審批通過后，財務部門將報銷款項支付給員工；

　　5. 對于異常情況或重大事項，財務部門需及時上報給相關領導進行決策。

　　四、各部門協作與責任：

　　強調了各部門在費用報銷過程中的協作和責任。具體包括：

　　1. 部門負責人需對員工報銷單據的真實性、合規性進行審核；

　　2. 財務部門需及時處理報銷申請，確保流程的順暢；

　　3. 員工應遵守公司規定，如實填寫報銷單據，不得虛假報銷。

　　五、監督與管理：

　　公司對費用報銷實施嚴格的監督和管理，以防止虛假報銷等問題。具體措施包括：

　　1. 定期對費用報銷進行審計，確保合規性；

　　2. 對異常報銷進行調查和處理，如有虛假報銷行為將嚴肅處理；

　　3. 對員工進行相關財務規定的宣傳和教育，提高員工的合規意識。

　　六、實用建議和解決方案：

　　為了提高員工的工作效率和生活質量，作者提出了一些實用建議和解決方案：

　　1. 優化報銷流程，提高審批效率；

　　2. 推廣電子化報銷系統，減少紙質單據的傳遞；

　　3. 加強員工培訓，提高財務知識水平；

　　4. 建立完善的獎勵機制，激勵員工節約成本、提高效率。

公司報銷制度流程7

　　第一章 總則

　　一、為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，結合本公司的具體情況特制定本制度。

　　第二章 借款報銷程序

　　一、借款報銷的審批權限

　　1.公司人員出差費用及日常費用支出須經總經理簽字；

　　2.各部門所有報銷單據必須經總經理審批。

　　三、借款流程

　　1.借款人員因公需要領用現金或支票時，應按規定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現金。經總經理審核簽字。

　　2.借款人員執審批后的“借款單”到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；

　　四、借款管理規定

　　1.出差借款：借款人員借款后必須及時報銷。差旅費借款必須在返回公司上班之日起3天內辦理報銷及還款手續。

　　2.其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。

　　3.各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。

　　五、報銷管理程序

　　1.借款銷賬時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳;借款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；

　　2.報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據和發票，經總經理批準后到財務部報賬；

　　3.會計人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核；

　　第三章 差旅費報銷程序

　　一、費用標準:

　　直轄市

　　2.省會城市

　　3.縣級及以下

　　二、費用標準的補充說明

　　1.住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。

　　2.實際出差天數的'計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準，12：00以后出發(或12：00以前到達)以半天計，12：00以前出發(或12：00以后到達)以一天計。

　　3.伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據實際出差天數結算，原則上采用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標準領取補貼。

　　4.宴請客戶需由總經理批準后方可報銷招待費，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的伙食補貼。

　　5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。

　　6.關于私事繞道的報銷規定：趁出差或調動工作之便，事先經公司領導批準就近回家省親、辦事，所發生的車票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發放繞道和在家期間的一切補助費；

　　7.出差期間市內交通費及業務招待費經公司領導審批財務審核后報銷；

　　8.其他費用報銷標準按照有關規定審核報銷。

　　第四章 交通費、通訊費報銷程序

　　一、交通費報銷管理規定

　　（一）費用標準：

　　1.員工因公需要用車可根據公司相關規定申請公司派車，在沒有車的情況下經行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車

　　2.市內因公公交車費應保存相應車票報銷。

　　（二）報銷辦法：

　　1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘坐臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷。

　　2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經主管領導同意）。

　　3、乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內，但下列情況除外：

　　（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；

　　（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

　　（3）收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；

　　（4）陪同重要客人外出的；

　　（5）執行特殊業務或夜間辦事不方便的。

　　以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

　　2、通訊費報銷管理的規定

　　（1）為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，員工通訊費每人每月不得超過100元；銷售人員通訊費每人每月不得超過200元。

　　（2）特殊情況由總經理核定報銷金額。

　　第五章 報銷辦法

　　1.本人填寫好報銷單，經公司領導批準后由專人匯總統一交到財務部；

　　2.財務部按照規定核審后予以報銷。

　　第六章 附則

　　一、本規定由公司財務部負責解釋。

　　二、本制度經總經理辦公會議討論通過并由董事長或其授權人簽字后生效。

　　三、本規定自發布之日起執行。

　　附：報銷流程圖

公司報銷制度流程8

　　財務報銷流程制度

　　１．總則

　　１．１ 為加強財務管理，規范財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。

　　２．成本費用的核算管理及報銷流程

　　２．１本公司按照資金實際支出的方法計算成本。

　　２．２成本與費用要按權責發生制原則進行計提。要正確劃分和核算各項成本費用。公司制定合

　　理完善的定額費用和報銷制度，本公司的`管理費用、財務費用，都要按規定進行明細分類核算。

　　２．３有關費用報銷程序和標準的制度

２．３．１ 現金借款簽批流程：

　　借款人填寫《借支單》→主管領導審核簽字→副／總經理審批簽字→到出納處辦理借款手續領取現金。

　　２．３．２ 審批權責規定：

　　２．３．２．１ 借款人根據事項填寫《借支單》，經各級審批后提交出納支取現金或以打卡方式支

　　付；所有借款，需由所屬部門主管審核簽字同意后，報請副／總經理審核簽字，然后到出納處辦理借款手續。

　　２．３．２．２借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理。借款應是因工作需要的工作經費，

　　而非個人私事。一切個人私事均不可作為借款的理由。特殊緊急事情需經總經理批準。

　　２．４ 費用報銷

　　費用是指各職能部門發生的差旅費、辦公費、業務招待費、公務交通費等日常費用支出。其

　　中差旅費、餐費等臨時性的借款，必須由經辦人員填寫借支單，寫明時間、地點、申請金額、用途，按程序審批后借款。借款人員完成公務后須及時辦理報銷清帳，在１０天內不報銷者，財務部有權從借款人員的稅后工資中扣回。

　　２．４．１ 日常費用簽批流程：

　　按公司規定發生日常費用支出，取得合規的正式發票→報銷人填寫《費用報銷單》將發票及

　　其他應備資料粘貼于后→驗證人簽字→部門主管簽字→出納審核簽字→副／總經理批準→出納處辦理報銷手續、領款→領款人簽字。當月發生的費用應在當月報銷，超期１０日逾期報銷的按報銷總金額的３０％從本人工資中扣除罰款。

　　２．４．２ 出差費用簽批流程

　　出差人員依據實際出差情況如實填寫《出差費用報銷單》將發票及其他應備收據貼于其后→

　　部門主管審核簽字→交財務部出納審核簽字→副／總經理審核簽字→出納處辦理報銷手續→領款人簽字。（住宿、餐飲、路橋費、車票等均應為正式發票。一般收據或手寫憑據一律不予報銷）。

　　２．５ 私車公用費用補貼簽批流程

　　私車車主憑辦公室等部門匯總的當月《私車公用里程表》，依據補貼標準填寫費用報銷單填

　　寫《私車公用里程表》公里數→副／總經理簽字→出納處辦理領款手續→領款人簽字

　　２．６ 審批權責規定：

　　２．６．１報銷人填寫《費用報銷單》，后附發票、費用說明資料等，并由同行知情人簽字驗證。 ２．６．２ 部門主管負責審批，審核相關內容的真實性和準確性。

　　２．６．３ 財務人員審核數量、單價、金額及日期，出差費用需審核出差標準，補貼等費用發生

　　需有驗證手續。后交出納負責辦理后續審批手續；出納仔細審核單據填寫規范性、合法性及金額的準確性。并報總經理或副總經理審批。

　　２．６．４ 總經理或副總經理審批同意后，出納負責辦理后續付款手續，并按財務要求進行備案。 ２．６．５ 付款原則：誰領款誰簽字。 附：圖 （財務費用報銷流程圖）

　　３．財務費用報銷流程圖

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